文件名称 DJ-CW-001 第1版 费用报销管理制度 制修订订日日期 期 2014-06-28 宁波东经新型面料有限公司 文件编号 版本 1.0目 的
为规范、完善费用报销手续，使财务操作流程化、规范化，特制定本制度。 2.0报销票据规定
2.1需要报销的费用发生时，当事人应向对方索要税务机关统一的。 2.2不能提供税务机关统一者，应向对方索要加盖公章或章的收据。 2.3对与个人发生费用时，在付款时应让对方出具收条，作为报销凭据。 3.0报销操作流程图 单笔小于等于5000 4.0报销操作流程
4.1当事人主管要求报销人员整理好费用报销单据，费用票据粘贴在报销单后面，作为报销附件。比如：出差需附出差报告、出差申请单，出差申请单上需保安签名；采购报销需附（采购申请单、送货单、入库单）。
4.2填好单据后在系统申请，直接主管在系统审核、书面单据上签字。 4.3直接主管申请确认后报部门主管在系统审核、书面单据上签字审核。
4.4部门主管审核后提交财务出纳审核，并同时提供书面单据，主办会计根据相应的规定，复核并签字，并报财务总监审批（过程中一定要有书面单据的流动）。
4.5财务总监审批结束报总经理批准。
4.6单笔金额超过5000元或总经理自己报销时，要经董事长核准。单笔金额少于5000者，总经理签字作为最终核
准。
4.7经过总经理或董事长批准后，财务出纳方可以办理付款手续。
总经理批准 单笔大于5000元 当事人申请 直接部门 主管审核 主办会计复核 财务总监 审 批 董事长核准 总经理费用 出纳付款 出纳做好 付款台帐 批 准 审 核 时 间 编 制 时 间 冉辛燕 2014-06-28 时 间 文件名称 DJ-CW-001 第1版 费用报销管理制度 制修订订日日期 期 2014-06-28 宁波东经新型面料有限公司 文件编号 版本 4.8付款后，出纳保存相关报销单据，做好现金支出账目。
注意事项：1，出差报销必须有出差报告、出差申请单，出差申请单上要有保安确认签字。 2，报销必须按以上流程逐级提报审核，不可越级报销，越级报销财务视为无效。
3，总经理自己报销及单笔金额超过5000元者，需要董事长批准。一次费用单笔金额不得分开2次或
更多次报销。
4，单据不齐或不规范者，财务不予报销。
5，出差费用超过标准不得报销。（凡超过标准事项者一律不得报销）出差报销标准见附表。 6，如遇特殊情况审核和批准人不能实现审核，可以委托他人代行其职责，但必须告知出纳该人的职权范围。
以上规定从签字之日起开始执行，不符合条件的报销和付款，退回当事人，报销人员应自觉按规定执行，任何人不得违反规定，各级人员应严格做好报销与付款的审核工作，多次出现不认真审核情况，后道审核人员一定要告知前道审核人员并提出批评。
批 准 审 核 时 间 编 制 时 间 冉辛燕 2014-06-28 时 间
