维普资讯 http://www.cqvip.com 囫Ｉ圜Ｉ圜ｌ■ 县级邮储银行发展中存在的问题亟待解决 邢立新 （中国人民银行抚松县支行 吉林抚松１３４５００） 目前，吉林省县级邮政储蓄银行相继挂牌营业，标 底，邮储银行直属网点只有少部分，没有体现出邮储银 志着县级邮政金融进入了一个新的发展阶段，其必将 行网点这一核心优势。 按照既定的发展目标，充分利用邮政储蓄资金和网络 （二）业务拓展步伐缓慢。 有的邮储银行目前除了办理少量小额担保和质押 优势，将邮政储蓄资金回流到农村，在支持社会主义新 靠存人民银行或 农村中实现自我发展。但据笔者对抚松县邮储银行调 贷款业务外，基本还是经营原有业务，查发现，其在发展中还存在一些问题，不太适应业务转 上级邮储部门吃利差，缺乏市场营销概念，经营理念需 轨和现代商业银行发展需要，亟待解决。 一要转变。 （三）财务会计核算存在缺陷，影响业务核算。 一、目前发展中存在的问题 （一）组织机构不到位。 是邮储银行县级支行没有建立完整财务会计报 邮储银行与邮政局责权利关系没有理顺，邮储银 表体系，不能完整体现邮储银行支行级资产、负债、所 行不能有效实施垂直管理，性不够。网点划分不彻 有者权益及其表外业务，储蓄和信贷各一套报表。如发 生小额保证信贷业务，上传总行， 由总行直接拨付信贷资金（在信贷 部门核算体现为借入资金）。总行 拨付信贷直接和发生小额信贷业 务，只有信贷部门掌握。２００８年１ 月中国邮政储蓄银行有限责任公 司批复抚松邮储支行在吉林省办 理小额贷款试点业务，截至２００８ 年５月末抚松邮储支行向人民银 行报送信贷收支月报中，只有存单 质押贷款４１万元，而小额保证贷 款１５７万元没有体现，形成两套平 行报送系统。二是质押存单未纳入 表外核算，目前仅依靠设立质押品 登记簿登记管理，未设立质押存单 表外科目核算。三是县支行未建立 贷款风险准备金计提制度，也不对 贷款业务进行成本效益分析。 （四）制度建设存在缺陷，隐藏 操作风险。 童 垒壁 窒呈 璺堡篁！ 塑宙 维普资讯 http://www.cqvip.com ■１日ｌＩｍＩ一 目前抚松邮政储蓄有１４个经营网点办理质押贷 阶段性偿还本金或利息，农户不方便，了此种贷款 款业务，与借款人签订的借款合同使用的是储蓄办理 方式开展。三是存单质押贷款，借款人质押存单必须是 正常业务印鉴，该印鉴由经办柜员进行保管且可以办 邮政储蓄的存单，形成了行业间“保护主义”，了业 理其他邮储业务，印鉴管理不完善。 务广泛开展。四是存在利率市场风险。目前邮储银行对 （五）风险控制存在缺陷，管理亟待规范。 小额贷款年利率为１５．８４％，为人民银行公布一年期基 一是风险识别、评价及控制机制未建立。目前只有 准利率７．４７％的２．１２倍，较高的利率水平，没有发挥出 贷款逾期登记簿，尚未建立不良贷款分类、登记、考核 大型国有商业银行支持地方经济发展的优势。 等贷款质量监测风险管理制度。二是统计报告不健全。 二、对策建议 发生的贷款业务没有在人民银行征信系统中登录。三 （一）积极理顺机构设置问题。 是管理人员职责难以落实。经营网点由于人员配置不 邮政集团应将属于邮储银行机构、业务、人员全部 足，目前质押贷款由储蓄员和储蓄所长办理，没有专职 划归邮储银行管理和核算，解决两个机构一套人员问 信贷人员，存在操作风险隐患。 题，发挥其开展银行业务职能作用。 （六）产品设计存在缺陷，业务发展。 （二）尽快明确营业场所的权属。 一是贷款设计不能完全适应市场需求。目前开办 邮政局究竟是将其作为实物出资，还是以租赁形 的４种小额贷款业务，个体工商户最高贷款限额为１０ 式借给邮储银行，应签订相应文件资料，邮储银行与邮 万元，贷款期限不得超过１年，就个体经济发展现状， 政局的收益划分应执行《公司法》的有关规定，促进邮 上述条件将影响贷款需求，不能满足生产经营周 储银行改进经营管理，提高盈利能力。 期较长的个体户资金周转需要。二是受“利随本清”传 （三）坚持审慎经营的原则。 统还款方式影响，对在外地经营农户实行等额按月或 二级支行开办新业务，必须报监管部门备案，并配 备、配齐相应的专业人员，防止出 现操作风险。 （四）充分认识风险防范的重 要性。 “十案九违规”，进一步做好操 作风险防范工作的紧迫感和责任 感，健全组织机构，明确责任，加强 管理，抓好内控和合规建设，从源 头上遏制违法违规问题和案件的 发生。 （五）树立良好的经营理念。 目前，抚松邮储银行已获准开 办全面业务，应建设现代商业银行 经营机制，加强人才队伍建设，努 力解决人员素质瓶颈制约问题，以 适应新型业务发展的需要。 （六）防范信息科技风险。 邮储银行应加大信息科技风 险防范力度，提高服务水平，针对 突发风险制定切实可行的应急预 案，保证各项工作完整、畅通运行。 （责任编辑：田 丽） 圃童 全壁 壅兰 璺生笪！ 塑
