四川高速公路建设开发总公司

四川高速公路建设开发总公司

2008年 审计报告

索 引 审计报告 公司财务报表 - 合并及母公司资产负债表 - 合并及母公司利润表 - 合并及母公司现金流量 - 合并权益变动表 - 母公司权益变动表 - 合并保值增值表 -

合并减值准备表 -

财务报表附注 11-83页码

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

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一、公司的基本情况

四川高速公路建设开发总公司（以下简称本公司或公司）前身为成渝公路建设开发总公司，于1992年7月由四川省交通厅投资成立的全民所有制法人企业，注册资本2020万元。经四川省川办函[1992]219号文批准，成渝公路建设开发总公司于1993年1月正式更名为四川高速公路建设开发总公司。1996年5月，经四川省川办函字[1996]37号文批准，四川蜀海交通投资有限公司依法注销，其债权债务及原有职能全部转移至本公司，并取得由四川省工商行政管理局颁发的2018174号《企业法人营业执照》。

2005年4月，经四川省国有资产监督管理委员会川国资[2004]131号文批准本公司变更法定代表人，并取得由四川省工商行政管理局颁发的5100001801741号《企业法人营业执照》。注册资本：人民币87,445.80万元，注册地址：成都市一环路南四段18号，法定代表人：高淳。

2008年11月，根据四川省川府函【2008】330号文“四川省关于组建四川发展（控股）有限责任公司的通知”，四川省交通厅将本公司整体资产注入四川发展（控股）有限责任公司，本公司母公司变更为四川发展（控股）有限责任公司。

本公司的经营范围：公路建设筹集资金；公路建设及开发；征收过路费，洗车费；建设项目的技术服务和咨询；公路有关的服务性设施；引进新技术和材料。兼营：建筑材料的销售；摄影，摄像；道路绿化工程；机场建设项目投资。

本公司作为四川省交通厅直接领导下的国有特许经营企业，承担国有公路资产的保值、增值任务，对省内各重点公路项目进行管理。包括省管重点公路工程建设项目的融资及其投资管理和公路项目建设管理；已通车营运的省管重点公路项目的特许经营管理、资产管理和养护管理；对投资的控股、参股子公司的经营管理。

本公司内设机构：办公室、行政办公室、董事会办公室、财务部、人力资源部、工程建设部、工程养护部、综合部、资产经营部、安全生产办公室、工会工作委员会办公室、监事会办公室。

二、财务报表的编制基础

本公司执行原《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项及下述会计进行编制。

三、重要会计、会计估计的说明 1、会计准则和会计制度

本公司执行原《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

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2、会计年度

本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则

本公司会计核算采用权责发生制基础进行核算，计价以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法

本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算成人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇率折算。由此产生的汇兑损益，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。

6、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物指持有的不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

7、短期投资

（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量。

（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。

（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项投资计提。

8、应收款项坏账准备核算方法

（1）坏账准备的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

（2）坏账损失的核算方法：本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末对应收

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款项（不包括应收票据）采用个别认定法和账龄分析法相结合计提坏账准备，与已提坏账准备的差额计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司总经理办公会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。

（3）坏账准备的计提方法：本公司将与关联方之间发生的应收款项、与非关联方发生的金额较大、有确凿证据表明可收回程度的应收款项按个别认定法计提坏账。其中对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务，采用个别认定法全额计提坏账准备。

本公司按账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：

账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上

非关联公司

5% 10% 30% 50% 80% 100%

9、存货

（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料（主要是用于公路养护的材料、物料及器材）、低值易耗品、工程施工、开发产品等。

（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；发出时按照加权平均法计价。

（3）低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销计入成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，对存货进行全面清查，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目（对于数量繁多、单价较低的存货，可以按存货类别）的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。

10、长期投资 （1）长期股权投资

1）长期股权投资计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%

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或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。

2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额采用直线法进行摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。

（2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法

本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资项目计提。

11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用期限超过一年的有形资产。

（2）固定资产的分类

本公司固定资产分为公路及构筑物、安全设施、通讯设施、监控设施、收费设施、机械设施、车辆、房屋及建筑物、其他设备。

（3）固定资产的初始计量

固定资产按其取得时的成本作为入账的价值。 （4）固定资产折旧计提方法

固定资产中的公路及构筑物类固定资产采用工作量法（即车流量法）计提折旧，其他固定资产按照年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。

公路及构筑物类固定资产折旧采用工作量法（即车流量法）计提折旧，不预留残值，其中：车流量平均年递增率是根据伟信顾问（）有限公司的《四川成渝等公司交通预测报告》之“加权平均车辆流量乐观方案预测”数中第1年和达到饱和流量年度的预测数据计算的加权平均车流量，或已通车年度的实际车流量结合公路立项可行性研究报告、宏观经济发

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展状况计算的加权平均车流量。计算公式如下：

q=（B/A）-1 a=q/[(1+q)-1] 符号注释如下： A-第一年的车流量；

B-达到饱和流量年度的车流量； n-收费年限； q-年增长率； a-折旧率。

公路及构筑物类本公司的折旧年限、折旧率如下：

类别 公路及构筑物

折旧年限 30-50年

年折旧率 0.39%-9.83%

n1/n

1）子公司四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司的公路及构筑物2002年-2005年折旧率为0.94%-1.299%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.0%递增，第30年折旧率为7.5451%，30年合计折旧率为100%。本公司绵广路的公路及构筑物2003年-2005年折旧率为0.8156%-1.2161%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.0%递增，第30年折旧率为7.5567%，30年合计折旧率为100%。

2）子公司四川成渝高速公路股份有限公司的公路及构筑物从1997年7月起第1年的折旧率为1.1577%，以后每年按车流量平均年递增率6.5%递增，第30年折旧率为7.1904%，30年合计折旧率为100%。2004年及以后年度新增的成渝高速公路166.56公里路面改造资产第1年的折旧率为4.1353%，以后每年按车流量平均年递增率6.5%递增，第15年折旧率为9.9862%，15年合计折旧率为100%。

3）子公司四川成乐高速公路有限责任公司的2000年-2005年折旧率为1.1119%-1.4834%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.0%递增，第30年折旧率为7.5245%，30年合计折旧率为100%。

4）子公司四川南方高速公路股份有限公司的公路及构筑物2003年-2005年折旧率为0.9795%-1.2130%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.0%递增，第30年折旧率为7.5375%，30年合计折旧率为100%。

5）子公司四川川南高等级公路开发股份有限公司

内自段的公路及构筑物1998年-2004年折旧率为0.7602%-1.6028%，从2005年起每年按车流量平均年递增率7.0%递增，第30年折旧率为7.5982%，30年合计折旧率为100%。

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自宜段的公路及构筑物2000年-2005年折旧率为0.9507%-1.3918%，从2005年起每年按车流量平均年递增率7.0%递增，第30年折旧率为7.5542%，30年合计折旧率为100%。

6）子公司四川川东高速公路有限责任公司

广邻路的公路及构筑物2000年-2005年折旧率为0.5692%-1.7555%，从2006年起每年按车流量平均年递增率6.0%递增，第30年折旧率为6.3260%，30年合计折旧率为100%。

南广路的公路及构筑物2004年-2008年折旧率为0.3939%-1.69%，从2009年起每年按车流量平均年递增率6.0%递增，第30年折旧率为5.7758%，30年合计折旧率为100%。

7）子公司四川达渝高速公路建设开发有限公司

一、二期的公路及构筑物2001年-2005年折旧率为1.2167%-1.9799%，从2006年起每年按车流量平均年递增率4.50%递增，第30年折旧率为5.5906%，30年合计折旧率为100%。

三期的公路及构筑物2005年折旧率为1.0738%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.00%递增，第30年折旧率为6.6726%，30年合计折旧率为100%。

8）子公司四川成南高速公路有限责任公司的公路及构筑物2003年-2005年折旧率为0.9795%-1.2130%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.00%递增，第30年折旧率为7.5375%，30年合计折旧率为100%。

9）子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司机场道路按照40-50年计提折旧，年折旧率为1.9%-2.38%。

10）子公司四川川西投资管理有限责任公司的公路及构筑物按照30年计提折旧，年折旧率为3.23%。

11）子公司四川省川北高速公路股份有限公司

广北路的公路及构筑物2001年-2005年折旧率为1.7108%-1.7942%，从2006年起每年按车流量平均年递增率5.00%递增，第30年折旧率为6.0758%，30年合计折旧率为100%。

广南路的公路及构筑物2003年-2005年折旧率为1.1851%-1.2062%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.00%递增，第30年折旧率为7.4949%，30年合计折旧率为100%。

12）子公司成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司的公路及构筑物2002年-2005年折旧率为0.68%-0.7923%，从2006年起每年按车流量平均年递增率7.00%-14.00%递增，第30年折旧率为9.8301%，30年合计折旧率为100%。

13）四川攀西高速公路开发股份有限公司的公路及构筑物第一年的折旧率为1.1577%，以后每年按车流量平均年递增率6.50%递增，第30年折旧率为7.1904%，30年合计折旧率为100%。

14）四川都汶公路有限责任公司的公路及构筑物第一年的折旧率为2.14%，前3年按车流

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量平均年递增率10.14%递增，第4年至第13按车流量平均年递增率7.44%递增，第14年至第23按车流量平均年递增率5.10%递增，第23年折旧率为8.20%，23年合计折旧率为100%。

15）四川郎川公路有限责任公司的公路及构筑物第一年的折旧率为1.8227%，以后每年按车流量平均年递增率6%递增，第25年折旧率为7.38%，25年合计折旧率为100%。

其他固定资产折旧采用直线法计算，按固定资产类别的原价、估计使用年限和3%-5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别 房屋及建筑物 安全及监控设施 机械设备 通迅设备 运输设备 收费设施 专用设备 其他设备

净残值率 3%-5% 3%-5% 3%-5% 3%-5% 3%-5% 3%-5% 3%-5% 3%-5%

折旧年限 5-40年 5-30年 5-12年 5-20年 3-12年 8-30年 8-20年 4-8年

年折旧率 2.38%-19.40% 3.17%-19.40% 7.92%-19.40% 4.75%-19.40% 7.92%-32.33% 3.17%-12.13% 4.75%-12.13% 11.88%-24.25%

12、在建工程

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。

（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。

（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如发现由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、在建项目性能技术已经落后等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。在建工程减值准备按单项工程项目计提。

13、无形资产

（1）无形资产的计价方法：无形资产按取得时的实际成本计量。

（2）无形资产的摊销方法和期限：本公司的受益年限、预计使用年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。土地使用权的摊销年限如下：

拥有土地使用权的单位名称

四川成渝高速公路股份有限公司

摊销起止日期 1997年7月-2027年6月

摊销年限 360月

备注 1）

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拥有土地使用权的单位名称

成都城北出口高速公路有限公司 四川成雅高速公路股份有限公司

成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司四川攀西高速公路开发股份有限公司 乐山山湾宾馆有限公司

四川省川南高等级公路开发股份有限公司

摊销起止日期 1998年12月-2024年6月 2000年1月-2029年12月 2006年11月-2040年2月 2004年1月-2043年10月 1988年1月-2037年12月 尚未取得土地使用证，未摊销

摊销年限 282月 360月 400月 478月 600月

备注 2） 3） 4） 5） 6） 7）

1）经交通部[交财发（1997）49号]批准，四川成渝高速公路股份有限公司收取车辆通行费的经营期限为30年，土地使用权从1997年7月起按30年收费期平均摊销。

2）成都城北出口高速公路有限公司土地使用权原按28年期平均摊销，预计摊销期限从1998年12月21日-2026年6月30日。经四川省交通厅、四川省物价局[川交公路（2001）90号]《关于同意成都城北出口高速公路正式收取车辆通行费的批复》批准，成都城北出口高速公路的正式收费期限确定为1998年12月21日起至2024年6月30日止（即23.50年）。因收费期限的变化，对土地使用权的摊销年限从2001年1月1日起重新进行确定，截止使用年限确定为2024年6月30日，即自2001年1月1日起以年初土地使用权摊余价值剩余年限按21.5年期平均摊销。

3）四川成雅高速公路股份有限公司土地使用权原按28年期平均摊销，预计截止使用年限为2027年12月27日。经四川省交通厅、四川省物价局[川交发（2005）15号]《关于成雅高速公路正式收取车辆通行费的批复》批准，成都成雅高速公路的正式收费期限确定为2000年1月1日起至2029年12月31日止。因收费期限的变化，对土地使用权的摊销年限从2004年1月1日起重新进行确定，截止使用年限确定为2029年12月31日，即自2004年1月1日起以年初土地使用权摊余价值按26年期平均摊销。

4）成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司土地使用权系按照400个月进行摊销，摊销期限为2006年11月-2040年2月。

5）四川攀西高速公路开发股份有限公司土地使用权系位于西昌安街花园侧15,415.40平方米的土地，摊销期限478个月，摊销期限为2004年1月-2043年10月。

6）乐山山湾宾馆有限公司土地使用权系位于乐山市牟子沟儿口村二组6,863.709平方米土地，摊销期限50年，摊销期限为1988年1月-2037年12月。

7）四川省川南高等级公路开发股份有限公司的土地使用权尚未取得土地使用证，未进行摊销。

（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对无形资产进行全面检查，如发现由于技术陈旧、市价大幅下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值准备按单项资产计

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提。

14、长期待摊费用

长期待摊费用反映已经发生但受益期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用按照实际发生入账，在受益期内平均摊销，本公司的主要长期待摊费用的摊销年限为：

长期待摊费用种类

广北路面处污（川北公司） 肖家坝大桥处污（川北公司） 龙洞背大桥处污（川北公司） GPS费用（九黄机场） 成雅二期机械占用费用 羌寨装修工程 警用装备（成乐） 其他长期待摊费用

摊销年限 5年 20年 20年 5年 5年 5年 5年 2-5年

年摊销率 20% 5% 5% 20% 20% 20% 20% 20-50%

15、应付债券

（1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

（2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息，并按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。

16、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的专门借款的利率。

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17、预计负债

（1）预计负债确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 18、递延收益

本集团的递延收益是用以核算在售后回租资产的价值与资产原账面价值的差额。摊销方法：按实际租赁期平均摊销。

19、收入确认原则 （1）车辆通行费收入

主要是通过四川省联网收费系统收取的车辆通行费收入，经四川省交通厅高速公路监控结算中心（以下简称结算中心）清分结算确认后作为公司营业收入的实现。

（2）销售商品

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即没有保留与所有权有关的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量，相关已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认本期的营业收入。

本公司子公司四川高速公路房地产开发有限公司房地产的销售收入根据行业特点，在房屋主体工程完工验收，签订了销售合同，已经收到价款，房屋已经购买方签收，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入。

（3）提供劳务

本公司提供的劳务收入，在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（4）让渡资产使用权

在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。

20、所得税的会计处理方法

20

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

本公司所得税的会计核算采用应付税款法核算。

四、会计、会计估计变更及重大前期差错更正的说明 1、会计、会计估计变更

本公司本年度无重大会计、会计估计变更。 2、重大会计差错更正

本公司本年度无重大会计差错。 五、报表重要项目的说明

1、货币资金

项 目

现金 银行存款 其他货币资金

合 计

年末数

2,060,627.298,086,848,190.79185,758,592.46

8,274,667,410.54

年初数

2,172,247.235,714,497,050.6625,611,314.18

5,742,280,612.07

（1）货币资金2008年12月31日余额较2007年12月31日余额增加2,532,386,798.47元，增加的主要原因是四川省交通厅拨入公路建设款。

（2）其他货币资金2008年12月31日余额中含保证金账户内存款185,758,592.46元，其中：

1）本公司保证金账户内存款107,574,516.34元，系本公司为子公司四川高速公路房地产开发有限公司向中国民生银行股份有限公司成都分行申请流动资金贷款提供保证金账户内存款质押，合同编号公担质字第99202008299757号，该质押合同主合同债务人履行债务期限为一年，自2008年1月18日至2009年1月17日。上述保证金账户内存款已被中国民生银行股份有限公司成都分行冻结，该冻结直至该合同项下债权全部得到清偿之后解冻。

2）四川广巴高速公路有限责任公司保证金账户内存款19,329,000.00元，系该公司为中国建设银行股份有限公司成都新华支行向衡平信托有限责任公司出具保函提供的保证金账户内存款质押，保函有效期至2009年5月26日。根据四川广巴高速公路有限责任公司与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订的编号2008年新保39号《出具保函协议书》及编号2008年新保39号-质押《保证金质押合同》，上述保证金账户内存款需保函到期，甲方退回保函原件或由保函受益人出具《放弃索赔声明书》后方可支取。

3）四川攀西高速公路开发股份有限公司保证金账户内存款40,000,000.00元，系该公司

21

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

为中国建设银行股份有限公司成都新华支行向衡平信托有限责任公司出具保函提供的保证金账户内存款，保函有效期至2009年4月24日。根据四川攀西高速公路开发股份有限公司与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订2008年新保19号《出具保函协议书》及编号2008年新保19号-质押《保证金质押合同》，上述保证金账户内存款需保函到期，甲方退回保函原件或由保函受益人出具《放弃索赔声明书》后方可支取。

4）四川成渝高速公路股份有限公司保证金账户内存款18,855,076.12元为保函保证金及履约保证金存款。银行存款中一年期的定期存款为5,000,000.00元，存款起止日为：2008年2月27日至2009年2月27日。

（3）外币货币资金情况（含现金、银行存款、其他货币资金）：

年末数

项 目

原币

美元 港币 合 计

2,163,828.86 25,885.12

汇率 6.83460.9598

人民币 14,788,904.72

24,843.8514,813,748.57

原币 2,092,681.9124,995.62

汇率

人民币

7.3046 15,286,204.270.9626

24,061.

年初数

15,310,266.16

2、应收账款

（1）账龄与坏账计提情况：

年末数

账 龄

金额

一年以内 25,731,588.94 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年

3,386,248.85 3,139,713.73

0.00

2,119,487.80

比例(%) 51.05 6.72 6.23 0.00 4.20

坏账准备 436,5.48338,624.941,914.12

0.00

1,695,590.24

金额 33,623,137.6811,275,810.8813,856,969.372,839,207.283,029,523.8413,448,983.2678,073,632.31

比例(%) 43.07 14.44 17.75 3. 3.88

坏账准备 917,752.1,127,581.094,157,090.811,419,603.2,423,619.07

年初数

五年以上 16,027,3.50 合 计

50,404,428.82

31.80 16,027,3.50100.00 19,440,108.23

17.22 13,448,983.26100.00 23,494,630.51

（2）本项目期末余额中前五名单位：

单 位

绵阳锦官城房地产开发有限公司 四川聚仁房地产有限公司 攀西公司

金额 13,125,246.122,284,000.002,010,699.92

账龄 1-5年 1-5年 1-5年

款项性质 应收款 应收款 应收款

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

宜水路F合同段 五冶四公司工程款

合 计

1,735,875.68843,6.8719,999,486.59

1-5年 1-5年 占总额的比例

应收款 应收款 39.68%

（3）2008年12月31日应收账款金额较2007年12月31日减少27,669,203.49元，减少的主要原因是子公司四川高速公路房地产开发有限公司应收购房款及工程款的减少及子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司应收起降费的减少。

（4）期末应收账款中，不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应收款。 3、预付账款

（1）账龄与坏账计提情况：

年末数

账 龄

金额

一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合 计

381,1,279.36 485,126,498.81 310,847,901.67 2,861,985.45

0.00 0.00

1,180,727,665.29

比例(%)32.3441.0926.330.240.000.00100.00

坏账准备

0.000.000.000.000.000.000.00

金额 716,112,050.68833,180,387.787,729,863.7734,735,924.02

0.000.00

1,591,758,226.25

比例(%) 坏账准备44.99 52.34 0.49 2.18 0.00 0.00 100.00

0.000.000.000.000.000.000.00

年初数

（2）本项目期末余额中前五名单位

单 位

广元段协调领导小组 旺苍段协调领导小组 南江县协调领导小组 巴州区协调领导小组 攀枝花公路建设有限公司

合 计

金额 232,900,000.00125,831,481.6369,686,732.6067,994,488.6829,9,298.24526,377,001.15

账龄 1-3年 1-3年 1-3年 1年 1-2年 占总额的比例

款项性质 预付征地拆迁款等 预付征地拆迁款等 预付征地拆迁款等 预付征地拆迁款等 预付工程款 44.58%

（3）2008年12月31日预付款项金额较2007年12月31日减少411,030,560.96元，减少的主要原因是前期预付的材料款，因项目完工、工程结算等转入工程成本。

（4）期末预付款项中，不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的预付款。

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

（5）三年以上的预付款项主要是未结算的工程及材料款。 4、其他应收款

（1）账龄与坏账计提情况：

年末数

账龄

金额

一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年

377,047,210.50 252,332,916.11 58,937,800.20 208,845,556.45 460,202,452.79

比例(%) 11.88 7.95 1.86 6.58 14.50

坏账准备 12,769,487.3120,160,171.2113,871,215.8165,204,431.4733,761,962.23

金额 4,865,309.7297,757,919.152,450,762.91594,312,678.16211,883,531.381,271,539,331.162,904,809,532.48

比例(%) 16.00 3.37 9.10 20.46 7.29 43.78

坏账准备 30,694,674.499,775,791.9279,335,228.87297,156,339.08169,506,825.10598,1,002.21

年初数

五年以上 1,816,199,233.45 合 计

3,173,565,169.50

57.23 1,048,525,866.85100.00 1,194,293,134.88

100.00 1,184,632,861.67

（2）期末余额中特殊计提坏账准备的单位情况：

债务单位

国道317线鹧鸪山工程建设指挥部 沐川至新市镇段工程建设指挥部 二康路 仁洪路 四川省交通厅

合 计

年末账面余额 418,000,000.00565,804,952.00518,208,093.3581,195,445.01

账龄 1-5年1-5年1-5年1-5年

计提坏账比例

0% 0% 0% 0% 0%

特殊计提 坏账准备原因

1） 1） 1） 2） 3）

31,678,175.46 1-5年1,614,886,665.82

1）根据2006年6月28日四川省交通厅议事纪要第十八期的记载，文件明确了四川省交通厅公路局负责管理沐新路、二康路、鹧鸪山隧道省重点公路项目的运营管理，项目建成后，工程项目相应的管理人员和债权债务等一并移交四川省交通厅公路局，鉴于项目的代管性质、本公司未对上述工程款计提坏账准备。

2）仁洪路为本公司根据四川省交通厅安排代管工程，2008年期末余额为应收其借款利息，鉴于该项目的代管性质，未对该款项计提坏账准备。

3）四川省交通厅为本公司控股股东，2008年期末余额为与四川省交通厅往来款项，未计提坏账准备。

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

（3）本项目期末余额中前五名单位：

单 位

沐川至新市镇段工程建设指挥部 二康路

国道317线鹧鸪山工程建设指挥部 高频集团 仁洪路

合 计

金额 565,804,952.00518,208,093.35418,000,000.00154,905,407.3681,195,445.011,738,113,7.72

账龄 1-5年 1-5年 1-5年 1-5年 1-5年 占总额的比例

款项性质 往来款 往来款 往来款 往来款 往来款 54.77%

（4）期末其他应收款中，应收持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位余额为31,678,175.46元。

5、存货

（1）存货按类别列示

项 目

原材料 低值易耗品 工程施工 开发产品 其他

合 计 减：减值准备 帐面价值

年初数 23,856,886.112,848,198.4311,324,742.0824,5,376.33

0.00

62,925,202.952,510,849.9260,414,353.03

本年增加 171,999,562.97

315,601.042,031,761.06

0.000.00

436,346,925.07

本年减少 166,962,972.40 1,708,1.88 159,268,781.69 2,653,439.88

0.00

330,593,835.85

年末数 28,3,476.681,455,157.59116,087,721.4522,241,936.45

0.00

168,678,292.17

0.00

168,678,292.17

（2）存货跌价准备

存货种类 原材料 低值易耗品 工程施工 开发产品 其他

合 计

年初数 2,510,849.92

0.000.000.000.00

2,510,849.92

本年计提额

转回

0.000.000.000.000.000.00

0.000.000.000.000.000.00

本年减少额

转销 2,510,849.92

0.00 0.00 0.00 0.00

2,510,849.92

0.000.000.000.000.000.00年末数

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

（3）期本余额中用于向抵押的存货金额为0.00元。

（4）本期转销存货跌价准备的原因系川东公司原材料处理变现。 6、一年内到期的非流动资产

项 目

巴中市茂源投资有限公司 其它

合 计

年末数 102,400,000.002,021,510.40104,421,510.40

年初数

0.00

1,774,500.001,774,500.00

应收巴中市茂源投资有限公司102,400,000.00元系本公司委托中国建设银行股份有限公司成都新华支行向该公司提供的委托贷款，贷款期限为2006年9月14日至2009年9月13日，2008年12月31日本公司将上述委托贷款重分类入一年内到期的非流动资产。

7、其他流动资产

年末数

项 目

账面余额

保险费 电费 营业税及附加 诉讼及律师代理费 房租费 物业费

合 计 帐面价值

73,716.7231,630.98227,367.7931,455.0041,407.00

0.00

405,577.49

跌价准备

0.000.000.000.000.000.000.00

405,577.49

账面余额 85,334.26 31,630.98 241,1.30

0.00 0.00 210,832.61 568,987.15

跌价准备

0.000.000.000.000.000.000.00

568,987.15

年初数

8、长期股权投资（金额单位：万元） （1）长期投资明细项目：

年初数

项 目

金额

长期股权投资 其中：对子公司投资

对其企业股权投资 合 计

0.0044,002.3744,002.37

0.006,727.246,727.24

0.00715.12715.12

0.001,027.221,027.22

减值准备

本年增加

本年减少

金额

0.00

0.00减值准备年末数

43,690.28 6,727.2443,690.28 6,727.24

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

年初数

项 目

金额

账面价值

减值准备37,275.13

本年增加

本年减少

金额

减值准备36,963.04年末数

（2）被投资单位名称及主要财务信息：

本企业 持股比例

25.00%45.00%32.40%45.00%41.67%36.00%

本企业在 被投资单位表决权比例

25.00%45.00%32.40%45.00%41.67%36.00%

年末净 资产总额

19,398.95

本年营业 收入总额

本年 净利润

被投资单位名称 联营企业：

成都机场高速公路有限责任公司

四川成雅高速公路油料供应有限责任公司 成都石象湖交通饭店有限责任公司

四川成宇沥青科技有限责任公司

四川省达州铁山隧道建设开发有限公司 四川高路交通信息工程有限公司

注册地 成都 成都 蒲江 成都 达州市 成都

业务性质

交通运输零售 服务业 制造业 交通运输机电行业

9,165.40 2,615.87

18.19-229.40-27.36325.91-327.78

101.52 11,945.60 1,239.88 247.95 4,084.05 1,437.20

200.76 781.45 1,026.61 4,263.84

（3）本公司对被投资单位核算方法的说明

被投资单位名称

一、权益法核算单位

四川九寨机场实业有限责任公司 成都机场高速公路有限责任公司 四川成雅高速公路油料供应有限责任公司

成都石象湖交通饭店有限责任公司 四川成宇沥青科技有限责任公司

四川省达州铁山隧道建设开发有限公司

初始投资

400.003,843.7599.00650.00101.071,500.00182.506,776.32

年初数 余额

0.004,715.7537.50428.73123.1,413.85568.097,287.81

本年 增加 0.00653.978.180.000.00103.67-50.70715.12

本年 减少 0.00 520.06 0.00 74.32 12.31 0.00 0.00 606.69

年末数 余额 0.00 4,849.66 45.68 354.41 111.58 1,517.52 517.39 7,396.24

100.00

期末持股比例

25.00%45.00%32.40%45.00%41.67%36.00%

四川高路交通信息工程有限公司

小 计

二、成本法核算单位 四川路桥建设股份有限公司

100.00100.000.000.00

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

年初数

被投资单位名称 初始投资

余额 四川九寨机场置业发展有限公司 四川九寨黄龙机场油料有限公司

四川九寨黄龙机场国际旅行社有限公司

本年 增加 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

本年 减少 0.00 4.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年末数 余额 170.00 112.44 0.00 3,022.50 19.00 38.00 0.00 1,340.17

0.00 0.00 1,040.00

0.00 15.00 390.00 0.00 0.00 20.00 50.00 180.00 500.00 633.15 2,021.53 807.08 1,800.00 30.00 10.12 174.91 200.00 1,400.00 1,050.00

期末持股比例

170.0016.2010.003,022.5019.0038.00481.461,500.00281.20200.001,040.0010.0015.00390.0096.001,000.0020.0050.00180.00500.00633.152,021.53807.081,800.0030.0010.12174.91200.001,400.001,050.0018,040.002,853.22

170.00116.560.003,022.5019.0038.000.001,340.17

0.000.001,040.0010.0015.00390.000.000.0020.0050.00180.00500.00633.152,021.53807.081,800.0030.0010.12174.91200.001,400.001,050.0018,040.002,567.90

中国光大银行股份有限公司 成都城北高速广告有限责任公司 成都城北高速交通加油站有限公司 四川省名山茗源茶业有限责任公司 四川大学科技成果转化中心有限公司 四川拓普生态科技有限公司 蜀厦建设公司

四川高速公路通发通讯公司 四川华路工程咨询有限公司 广元市产权交易中心 四川先达科技实业公司 四川高路广告装饰公司 乐山银湾置业有限公司

四川省路德交通工程有限责任公司 四川省海纬达实业发展有限公司 四川交通水泥制品工程有限责任公司 四川金融租赁公司 交通银行股份有限公司 招商银行股份有限公司 新中港集团有限公司 四川新中港华通汽车有限公司 四川沱江路桥开发股份有限公司 四川天华股份有限公司 海南高速公路股份公司

四川公路桥梁建设集团川交有限公司 四川蜀南路桥开发有限责任公司 四川嘉陵资产经营管理有限责任公司 四川成绵高速公路有限公司 对四川中通高速公路投资建设开发 有限公司股权投资差额

0.00 18,040.00 285.33

2,282.57

28

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

年初数

被投资单位名称 初始投资

余额 对四川南方高速公路股份有限公司 股权投资差额

小 计

1,210.7939,370.16

968.36,714.56

本年 增加 0.000.00

本年 减少 121.07

年末数 余额 847.57

期末持股比例

420.52 36,294.04

注：上述权益法核算单位本期分得现金红利金额为5,200,568.80元，其中成都机场高速公路有限责任公司5,200,568.80元。

9、固定资产及累计折旧

项 目

一、原值合计 其中：公路及构筑物

房屋建筑物 安全及监控设施 机械设备 通讯设施 运输设备 收费设备 专用设备 其他设备 二、累计折旧合计 其中：公路及构筑物

房屋建筑物 安全及监控设施 机械设备 通讯设施 运输设备 收费设备 专用设备 其他设备

三、固定资产减值准备合计 其中：公路及构筑物

房屋建筑物

年初数 43,136,807,812.0636,615,098,982.591,637,902,854.452,381,079,904.53255,686,442.60541,748,114.60280,692,2.84445,551,070.20104,070,854.94874,976,695.315,732,380,058.153,460,928,912.69269,627,928.841,151,619,825.12120,527,611.91210,575,193.19154,314,560.55178,005,996.3139,634,478.97147,145,550.57

0.000.000.00

本年增加 16,163,181,216.3715,352,773,374.45119,939,488.11454,7,485.03125,555,081.6839,488,822.9627,622,104.0532,023,651.96517,779.5810,363,428.551,192,980,744.44768,778,994.3954,693,870.81193,233,601.9529,505,523.2750,149,858.7230,276,860.2838,039,496.7110,265,387.2918,037,151.0218,949,446.0615,692,000.002,954,000.00

本年减少

年末数

61,6,424.32 59,238,342,604.1112,205,885.21 51,955,666,471.832,688,148.38

0.00

2,478,972.04 54,270.00 20,028,565.78 4,669,512.32 2,379,204.58 17,141,866.01 35,1,855.74 747,692.11 578,018.86

0.00

1,635,4.86 49,698.19 16,762,777.46 3,115,098.93 1,071,203.32 11,204,877.01

0.00 0.00 0.00

1,755,154,194.182,835,977,3.56378,762,552.24581,182,667.56288,286,431.11472,905,209.84102,209,429.94868,198,257.856,0,195,946.854,228,960,214.97323,743,780.791,344,853,427.07148,397,5.32260,675,353.72167,828,3.37212,930,394.0948,828,662.94153,977,824.5818,949,446.0615,692,000.002,954,000.00

29

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目 安全及监控设施 机械设备 通讯设施 运输设备 收费设备 专用设备 其他设备

四、固定资产账面价值合计 其中：公路及构筑物

房屋建筑物 安全及监控设施 机械设备 通讯设施 运输设备 收费设备 专用设备 其他设备

年初数

0.000.000.000.000.000.000.00

37,404,427,753.9133,154,170,069.901,368,274,925.611,229,460,079.41135,158,830.69331,172,921.41126,378,332.29267,545,073.,436,375.97727,831,144.74

本年增加

0.00303,446.06

0.000.000.000.000.00————————————————————

本年减少

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年末数

0.00303,446.06

0.000.000.000.000.00

—— 52,329,197,211.20 —— 47,711,014,256.86 —— —— —— —— —— —— —— ——

1,428,456,413.39 1,491,123,962.49 230,061,460.86 320,507,313.84120,457,787.74259,974,815.7553,380,767.00714,220,433.27

1）本期固定资产原值增加16,163,181,216.37元，其中：购置增加固定资产原值410,002,405.00元，在建工程转固增加固定资产原值15,753,178,811.37 元。固定资产原值减少61,6,424.32元，主要原因为固定资产报废减少固定资产原值41,805,337.82元，其他减少19,841,086.50元，其他减少的主要原因为本公司子公司成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司对固定资产进行重新分类调整将原其它设备转入公路及构筑物所致；

2）本期固定资产累计折旧增加 1,192,980,744.44元，其中计提固定资产折旧1,184,324,6.90元；固定资产累计折旧减少35,1,855.74元，累计折旧的减少主要为报废减少累计折旧24,217,361.96元；

3）固定资产原值本期报废减少32,3,538.52元，主要是报废处置车辆减少固定资产原值20,028,565.78元。

4）受汶川5.12特大地震影响，四川九寨黄龙机场有限责任公司本期计提减值准备18,949,446.06元。

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

10、在建工程（金额单位：万元）

工程投入

项目名称

预算数

占预算 比例%

合 计

其中：年末余额最大的前十项 广元过境段改建 国道318海竹段 雅西高速 攀田高速 西攀高速 都汶高速 广巴高速 达陕路 广南高速公路 纳黔高速公路

1,637,700.0029,007.00157,984.001,637,744.78268,173.288,502.00315,662.76712,546.53966,000.00

余额

年初数

利息 资本化 金额

1,868,296.92 128.00 90.54 33.38 91.56 72.98 113.9 37.9 9.31

2.67

9,710.57137,1.56178,528.39163,651.07526,793.46230,424.95138,304.1719,190.19

0.000.00

0.000.003,906.968,063.4443,482.9819,115.4,241.73-68.130.000.00

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

27,436.745,869.03368,199.7281,2.62122,383.77129,107.86131,7.6770,792.2221,478.5743,803.90

94,438.35

减值准备32.44

利息

本年增加

资本化 金额

1,216,755.63

83,415.12 1,597,518.79

0.00 0.00 10,620.50 7,600.53 21,707.62 10,906.51 8,733.80 1,123.99 408.88 500.14

886.130.000.00232,4.00619,049.41108,026.46

0.000.000.000.00

0.000.000.00232,4.00619,049.41108,026.46

0.000.000.000.00

36,261.18143,033.59546,728.1112,9.6930,127.82251,506.35270,068.84,982.4121,478.5743,803.90

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

1,575,317.88

1,487,533.76

本年减少

转增固定资产

余额

年末数 利息 资本化 金额 27,502.99

减值 准备 1,315.50

资金来源

0.00 拨款自筹 0.00

拨款

0.00 拨款借款 0.00 拨款借款 0.00 拨款借款 0.00 拨款借款 0.00 拨款借款 0.00 拨款借款 0.00 拨款借款 0.00 拨款借款

本期在建工程减值准备增加12,830,575.47元，其中：1）子公司四川成什绵高速公路有限责任公司新增在建工程减值准备7,8,0.62元，该子公司前期已发生的成都至绵阳高速公路复线BOT项目待摊投资，因该子公司未能中标，该项目预期给公司带来经济利益的可能性较小，故全额计提在建工程减值准备。2）子公司四川九寨黄龙机场建设开发有限责任公司受汶川5.12特大地震影响计提在建工程减值损失5,182,510.85元。

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

11、无形资产

项 目

一、原价合计 其中：土地使用权

软件 收费权 二、累计摊销合计 其中：土地使用权

软件 收费权

三、减值准备累计金额合计 其中：土地使用权

软件 收费权 四、账面价值合计 其中：土地使用权

软件 收费权

年初数 1,121,202,543.80986,859,040.192,767,170.33131,576,333.28323,920,347.83300,347,467.681,272,1.3222,299,988.83

0.000.000.000.00

797,282,195.97686,511,572.511,494,279.01109,276,344.45

本年增加 1,396,530.00

0.00

1,396,530.00

0.00

40,088,280.4932,799,908.81665,562.926,622,808.76

0.000.000.000.00————————

本年减少

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00————————

年末数 1,122,599,073.80986,859,040.194,163,700.33131,576,333.283,008,628.32333,147,376.491,938,454.2428,922,797.59

0.000.000.000.00

758,590,445.48653,711,663.702,225,246.09102,653,535.69

12、长期待摊费用

本年减少

种 类

原始成本

年初数

本年增加

减少总额

路桥整治 57,825,558.96 40,147,547.33 其他 合 计

0.00

8,062,977.32427,867.588,490,844.90

剩余

年末数

摊销年限

其中： 本年摊销

8,062,977.32 32,084,570.01 4年427,867.58

3,160,072.40

1,185,509.98 2,402,430.00

57,825,558.96 41,333,057.31 2,402,430.008,490,844.90 35,244,2.41

13、其他长期资产

项 目

新都区

眉山市仁洪路有限公司 成都市交通委员会

四川成绵高速公路有限责任公司

年初数 78,868,459.76390,000,000.00570,000,000.00436,156,691.03

本期增加数

0.00

8,000,000.00

0.000.00

本期减少数 2,021,510.40

0.00

130,000,000.00 29,156,691.03

年末数 76,846,949.36398,000,000.00440,000,000.00407,000,000.00

32

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目

巴中市茂源投资有限公司 广元市正大路桥投资有限公司 成雅公司吸收合并股权投资差额

合 计

年初数 102,400,000.00160,000,000.00244,734,680.811,982,159,831.60

本期增加数

0.000.000.00

8,000,000.00

本期减少数 102,400,000.00

0.00

11,296,406.00

年末数

0.00

160,000,000.00233,438,274.81

274,874,607.43 1,715,285,224.17

（1）根据本公司三级子公司城北出口公路公司（简称“甲方”）与新都区（简称“乙方”）、成都市交通委员会（简称“丙方”）于2006年12月29日签订的协议书，甲方停止对城北出口大件公路高笋塘至三河场段的通行车辆收取通行费，乙方以财政资金对甲方债务以每年等额的方式进行补偿，直至甲方债务本息结清为止。乙方从2007年1月起每年6月30日前以等额1,300万元向甲方支付补偿费，支付年限为17年，第17年支付尾款380.21万元。2007年2月26日，经四川省交通厅、四川省物价局[川交发（2007）9号]《关于城北出口高笋塘至三河场段公路停止收取车辆通行费有关事宜的批复》批准，城北出口大件公路高笋塘至三河场段于2006年12月31日停止收取车辆通行费。为此，城北出口公路公司于2007年将城北大件路截止2006年12月31日的暂估摊余成本91,361,566.19元从无形资产中转出，再根据成都市审计局2007年第16号审计报告确定的城北大件路竣工决算数调整后，城北大件路截止2006年12月31日的摊余成本为82,200,631.81元，全部转入“其他长期资产-新都区”。

（2）应收眉山市仁洪路有限公司398,000,000.00元系本公司向国家开发银行四川省分行的长期借款，借款本金为400,000,000.00元，借款期限为2004年5月20日至2018年11月20日，依据四川省交通厅的通知转贷与该公司修建仁寿到洪雅的一级公路，由眉山市承担连带清偿责任，贷款分期归还，已按照借款协议归还2,000,000.00元，截止2008年12月31日无逾期还款情况。

（3）应收机场高速和成灌路工程指挥部440,000,000.00元系本公司向国家开发银行四川省分行的长期借款，借款本金分别为430,000,000.00元和700,000,000.00元，借款期限分别是1998年9月至2011年11月20日和1998年9月至2008年11月20日，依据四川省交通厅的通知转贷于成都市交通委员会修建机场高速和成灌路高速公路，贷款分期归还，已按照借款协议归还690,000,000.00元，截止2008年12月31日无逾期还款情况。

（4）应收四川成绵高速公路有限责任公司407,000,000.00元系本公司分别于1996年和1998年向该公司提供建设资金借款365,000,000.00元和280,000,000.00元，贷款分期归还，该公司按照协议还款238,000,000.00元，截止2008年12月31日无逾期还款情况。

（5）2007年12月31日应收巴中市茂源投资有限公司102,400,000.00元系本公司委托中国建设银行股份有限公司成都新华支行向该公司提供的委托贷款，贷款期限为

33

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

2006年9月14日至2009年9月13日，2008年12月31日本公司将上述委托贷款重分类入一年内到期的非流动资产。

（6）应收广元市正大路桥投资有限公司160,000,000.00元系本公司委托中国建设银行股份有限公司成都新华支行向该公司提供的委托贷款，贷款期限为2006年8月至2010年8月，截止2008年12月31日贷款未到期。

（7）成雅公司吸收合并股权投资差额系本公司子公司四川成渝高速公路股份有限公司2003年11月及2006年8月收购成雅公路公司少数股东股权时支付的收购价款超出少数股东应享有的原成雅公司账面净资产部分，因成雅公司注销，成渝公司将其计入其他长期资产，并按该公司剩余收费期280个月摊销。该项长期资产原值259,796,555.46元。

14、所有权受到的资产 资产所有权受到的原因：

本公司以部分资产作为质押物向银行贷款，质押情况见会计报表附注五、21、23。 15、应付账款

项 目

一年以内 一至二年 二至三年 三年以上

合 计

年末数

659,065,668.45109,560,678.7325,463,970.9248,319,044.53842,409,362.63

年初数

201,819,004.28112,917,083.0560,483,638.22,976,909.49440,196,635.04

（1）期末应付账款中，无应付持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）三年以上的应付账款主要是应付隆纳高速公路收尾工程款及应付四川川交路桥有限公司等单位工程质量保证金。

16、预收账款

项 目

一年以内 一至二年 二至三年 三年以上

合 计

年末数

30,259,143.7,004,900.911,106,482.004,550,858.3339,921,385.00

年初数

29,359,485.551,842,948.831,527,200.003,341,927.0836,071,561.46

（1）期末预收款项中，无预收持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位预收款。

34

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

（2）三年以上的预收账款主要是预收四川移动通信有限公司款项广告费用。 17、其他应付款

项 目

一年以内 一至二年 二至三年 三年以上

合 计

年末数

1,246,131,204.55792,511,241.22240,687,972.221,942,431.992,469,272,849.98

年初数

1,094,024,170.50602,479,768.15278,756,231.09168,200,280.982,143,460,450.72

（1）期末其他应付款较2007年12月31日增加325,812,399.26元，增加的主要原因是应付工程质量保证金的增加。

（2）期末其他应付款中，无应付持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的欠款。

（3）期末账龄3年以上的其他应付款主要是应付中铁十二局集团公司工程质量保证金、世行贷款（美元）利息、四川大学科技成果转化中心有限公司暂借款、广东大公路工程有限公司D段工程保证金以及其他单位工程质保金。

18、应付职工薪酬

项 目

年初数

本年增加 390,8,777.1828,051,062.93

本年减少

年末数

一、工资、奖金、津贴、和补贴 21,651,467.二、职工福利费

合 计

6,725,3.31

365,8,425.69 46,435,819.3832,276,984.50

2,499,721.74

28,377,111.20 418,699,840.11398,141,410.19 48,935,541.12

工资、奖金、津贴和补贴年末数系已计提尚未实际发放的职工薪酬。 19、应交税费

项 目

营业税 城建税 土地 土地使用税 房产税 印花税及其他

年末数

2,375,401.7226,191,666.711,832,942.33-450,000.00486,636.762,760,636.472,933,977.81

年初数

2,510,675.9234,348,330.431,679,750.80-450,000.00-113,886.462,1,578.22363,535.78

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目

所得税 个人所得税 教育费附加 地方教育费附加 副调基金 代扣代缴税金 投调税 交通费附加

合 计

年末数

85,366,710.983,002,287.903,329.45223,200.85571,705.9332,581,066.211,613,800.98602,114.13160,995,478.22

年初数

52,815,815.2,395,083.261,345,509.55334,822.50448,338.1120,121,568.701,613,800.98704,398.59121,009,322.02

20、应付利息

项 目

长期借款应付利息 短期借款应付利息 短期融资券应付利息

合 计

年末数

71,376,977.96

0.00

82,686,666.69154,063,4.65

年初数

2,449,731.4,395,425.97

0.00

6,845,157.86

21、一年内到期的长期负债

项 目

信用借款 抵押借款 质押借款 保证借款

合 计

一年内到期的非流动负债 年末数 50,000,000.00

0.00

115,000,000.00437,500,000.00602,500,000.00

年初数

0.000.00

735,000,000.00279,650,787.001,014,650,787.00

借款单位

成都市交通银行武侯支行 招商银行小天支行 招商银行小天支行 招商银行小天支行 中信银行

借款条件 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款

币种 RMB RMB RMB RMB RMB

汇率 1 1 1 1 1

期末折算本币金额40,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.0065,000,000.00

36

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

借款单位

中行武侯支行 民生银行成都分行 国家开发银行

中国工商银行成都市青龙支行 浙商银行

合 计

借款条件 保证借款 保证借款 质押借款*1 质押借款*1 信用借款

币种 RMB RMB RMB RMB RMB

汇率 1 1 1 1 1

期末折算本币金额12,500,000.0020,000,000.00105,000,000.0010,000,000.0050,000,000.00602,500,000.00

*1、以高速公路收费权作为质押物向银行贷款。 22、其他流动负债

项 目

应付债券面值 预提费用

合 计

性 质

应付债券面值 物业费、水电费

年末数 1,500,000,000.00

3,566,606.011,503,566,606.01

年初数

0.00

2,902,175.242,902,175.24

23、短期借款和长期借款

项 目

年末数

信用借款 抵押借款 质押借款 保证借款 合 计

1,306,450,000.00

0.00

1,736,350,000.00 3,126,943,000.00 6,169,743,000.00

短期借款

年初数 1,9,047,000.0011,000,000.00562,250,000.003,742,000,000.006,214,297,000.00

年末数 1,617,5,610.00

0.00

26,781,880,000.0010,531,988,432.2838,931,433,042.28

长期借款

年初数 561,515,792.00

0.00

21,932,280,000.009,476,944,772.5631,970,740,5.56

（1）短期借款：

借款单位

衡平信托有限责任公司 衡平信托有限责任公司 中行四川省分行 中行四川省分行 中行四川省分行 中行四川省分行 成都市农业银行总府支行

借款条件 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款

币种RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB

汇率1 1 1 1 1 1 1

期末折算本币金额

180,000,000.00399,943,000.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00

37

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

借款单位

成都市农业银行总府支行 成都市农业银行总府支行 中信银行成都高开支行 中信银行成都高开支行 中信银行成都高开支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 建行新华支行 建行新华支行 招商银行成都小天支行 招商银行成都小天支行 中行达州分行

招行成都分行红照壁支行 民生银行成都分行 民生银行成都分行 民生银行成都分行 招行双楠支行 工行滨江支行 工行滨江支行 中国民生银行成都分行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行

借款条件 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 质押借款*1质押借款*1质押借款*1

币种RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB

汇率1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

期末折算本币金额

50,000,000.0050,000,000.0080,000,000.00150,000,000.0070,000,000.0045,000,000.0045,000,000.0040,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0057,000,000.00100,000,000.0040,000,000.0035,000,000.0060,000,000.00100,000,000.0090,000,000.00100,000,000.0090,000,000.0010,000,000.00100,000,000.00150,000,000.00150,000,000.0050,000,000.0075,000,000.00145,000,000.0015,000,000.0090,000,000.00210,000,000.0050,000,000.00

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

借款单位

国家开发银行 国家开发银行 重庆国际信托公司

华夏银行股份有限公司成都玉林支行 华夏银行股份有限公司成都玉林支行 农行松潘支行

中国民生银行成都分行

成都市建设银行新华支行南郊分行 成都市建设银行新华支行南郊分行 成都市建设银行新华支行南郊分行 民生银行成都分行 民生银行成都分行 民生银行成都分行 浦发银行银行 中信信托公司 民生银行成都分行

合 计

借款条件 质押借款*1质押借款*1质押借款*2质押借款*1质押借款*1质押借款*3质押借款*4信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款

币种RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB

汇率1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

期末折算本币金额

190,000,000.00100,000,000.00950,000,000.0020,000,000.0025,000,000.001,350,000.00100,000,000.0060,000,000.0090,000,000.00100,000,000.00150,000,000.00135,000,000.00100,000,000.00200,000,000.00461,000,000.0010,450,000.006,169,743,000.00

*1、高速公路收费权作为质押物向银行贷款。

*2、根据本公司与重庆国际信托有限公司、中国银行股份有限公司四川省分行签订的备用贷款支持协议及本公司与中国银行股份有限公司四川省分行签订的编号为2008年中成质1字001号最高额质押合同，本公司以所持有子公司四川成南高速公路有限责任公司全部股权向中国银行股份有限公司四川省分行提供质押担保，中国银行股份有限公司四川省分行为本公司向重庆国际信托有限公司提供备用贷款支持。最高额质押合同期限2008年12月至2009年6月9日，质押担保金额人民币15亿元。上述股权质押登记尚在办理过程中。

*3、本公司的子公司四川九寨黄龙机场旅游客运有限责任公司以账面原值为9,667,200.00元的12辆安凯客车（客车型号为HFF6900K34）作贷款质押，向中国农业银行松潘支行借款1,350,000.00元。

*4、本公司以保证金账户内存款107,574,516.34元作贷款质押，为子公司四川高速公路房地产开发有限公司向中国民生银行成都分行借款100,000,000.00元。

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

（2）长期借款：

借款单位

财政债券转贷资金 开行技援贷款 交通银行成都分行 市建新华支行南郊分 市建新华支行南郊分 市建新华支行南郊分 市建新华支行南郊分 市建新华支行南郊分 中国建设银行成都金河支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 工行滨江支行 招行成都小天支行 市交行武侯支行 市交行武侯支行 中行达州分行 建行新华支行 亚洲开发银行 民生银行成都分行 科威特阿拉伯发展基金会 中行武侯支行 亚洲开发银行 建行新华支行 工行广元分行 工行广元分行 建行四川分行直属支行 建行自贡分行 建行宜宾分行

借款条件 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款

币种RMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBUSDRMBRMBRMBUSDRMBRMBRMBRMBRMBRMB

汇率 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 6.83461 1 1 6.83461 1 1 1 1 1

期末折算本币金额 1,704,362,715.00200,000,000.0060,000,000.00120,000,000.00120,000,000.0060,000,000.0060,000,000.00100,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0084,000,000.0050,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00100,000,000.00210,000,000.00100,000,000.001,522,406,502.83200,000,000.00153,710,716.0425,000,000.001,884,805,769.11180,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00780,000,000.00480,000,000.00205,000,000.00

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

借款单位

亚洲开发银行 建行 省建南郊办 省建南郊办 省建南郊办 工行滨江支行 工行滨江支行 省建南郊办 省建南郊办 建行新华支行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行

借款条件 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 保证借款 质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1

币种USDRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMB

汇率 6.83461 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

期末折算本币金额 702,702,729.30280,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0030,000,000.0070,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0040,000,000.00100,000,000.00815,000,000.00594,000,000.00630,000,000.001,120,000,000.00888,000,000.00224,000,000.00769,700,000.00585,000,000.001,042,200,000.00115,500,000.001,682,000,000.00931,100,000.00350,000,000.00798,000,000.00740,000,000.001,330,000,000.00390,000,000.002,700,000,000.002,520,000,000.00270,000,000.005,000,000.0090,000,000.00

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

借款单位

国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 国家开发银行 工行盐市口支行

中国工商银行成都市青龙支行 中国建设银行成都新华支行 建行乐山市城北支行 建行乐山分行 建行眉山支行 建行成都新华支行*2 招商银行双楠支行 建设银行新华支行 中行遂宁分行 建行金河支行 建行金河支行 建行新华支行 国家开发银行 工行广元分行

中国建设银行成都市建新华支行南郊分行 中国建设银行成都市建新华支行南郊分行

借款条件 质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1质押借款*1信用借款 信用借款

币种RMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMB

汇率 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

期末折算本币金额 190,000,000.0050,000,000.00100,000,000.004,000,000.00384,000,000.00100,000,000.0017,000,000.0010,000,000.0050,000,000.00700,000,000.00300,000,000.00201,000,000.00168,900,000.00150,000,000.00500,000,000.00465,000,000.00107,000,000.0052,600,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.001,217,000,000.00200,000,000.001,190,000,000.0035,880,000.00100,000,000.00150,000,000.00150,000,000.00275,000,000.00750,000,000.0030,000,000.0060,000,000.00

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

借款单位

招商银行成都小天支行 招商银行成都小天支行 民生银行成都分行 浦发成都分行 浦发成都分行 成都市交通局

成都市高速公路建设开发公司 建行自贡分行

中国工商银行成都滨江支行

合 计

借款条件 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款 信用借款

币种RMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMBRMB

汇率 1 1 1 1 1 1 1 1 1

期末折算本币金额 100,000,000.00100,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00300,000,000.00177,5,610.0060,000,000.0040,000,000.00350,000,000.0038,931,433,042.28

*1、以高速公路收费权作为质押物向银行贷款。 24、长期应付款

项 目

四川省交通厅 四川省路桥集团公司 四川省公路局

四川省交通厅公路设计院 四川省运管局

四川省投资集团有限责任公司 广元宏明公路开发有限公司 广元市正达路桥投资公司 巴中市茂源投资有限公司

合 计

年末数

2,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.00500,000.0020,000,000.0049,970,000.00105,780,000.00140,400,000.00321,650,000.00

年初数

2,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.00500,000.0020,000,000.0049,970,000.00105,780,000.00140,400,000.00321,650,000.00

其中：（1）本公司收到四川省交通厅拨付的公路客运附加费2,000,000.00元；（2）本公司子公司乐山山湾宾馆有限公司收到四川省路桥集团公司拨款1,000,000,00元、 四川省公路局拨款1,000,000.00元、 四川省交通厅公路设计院拨款1,000,000.00元和四川省运管局拨款500,000.00元；（3）本公司子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司收到四川省投资集团有限责任公司借款20,000,000.00元；（4）本公司子公司广巴高速公路有限责任公司收到广元宏明公路开发有限公司广元到巴中高速公路建设款49,970,000.00元、广元市正达路桥投资公司广元到巴中高速公路建设款105,780,000.00元和巴中市茂源投资有限公司广元到巴中高速公路建设款140,400,000.00元。

43

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

25、专项应付款

项 目

四川省交通厅 民航西南地区管理局 双流县财政局 成都市高新区财政局

合 计

年初数 1,678,600,000.00134,287,158.3038,000,000.001,0,000.001,852,527,158.30

本年增加

0.00

4,732,841.70

0.000.00

4,732,841.70

本年减少

0.000.000.000.000.00

年末数 1,678,600,000.00139,020,000.0038,000,000.001,0,000.001,857,260,000.00

（1）九黄机场专项建设资金139,020,000.00元是本公司子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司收到民航西南地区管理局依据民航规财发[2005]241号文、民航西南局发[2006]23号、民航发[2006]93号、民航发[2006]185号拨入的九黄机场专项建设资金。

（2）接待寺立交工程补助款38,000,000.00元系本公司子公司成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司收到双流县财政局工程补助款。

（3）蜀海公司产业扶持资金1,0,000.00元是成都市高新区财政局依据成都市高新区产业扶持资金项目任务书及用款合同书拨入的产业扶持资金。

（4）基建拨款中包括交通厅拨代建工程款571,600,000.00元，其中：国道317线鹧鸪山隧道工程款418,000,000.00元，沐川至新市镇段改造工程款153,600,000.00元。详见会计报表附注五、4、（2）。

26、实收资本

投资者名称

四川发展（控股）有限责任公司

合 计

年初数 投资金额 875,745,782.75875,745,782.75

所占比例100.00%100.00%

本年增加0.000.00

本年减少0.000.00

年末数 投资金额 875,745,782.75 875,745,782.75

所占比例100.00%100.00%

27、资本公积

项 目 资本（股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算

年初数

0.00 0.00

2,096,134.

本年增加

0.000.000.00

本年减少

0.000.00

1,963,118.09

0.000.00

年末数

0.00 0.00 133,016.80

28,513,975,541.63

0.00

变动原因依据 2） 1）

24,132,385,541.63 4,381,590,000.00

0.00

0.00

44

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示） 项 目 差额 资产评估增值 准备 其他资本公积

合 计

0.00 0.00

0.000.00

0.000.00

1,963,118.09

0.00 0.00

28,514,108,558.43

年初数

本年增加

本年减少

年末数

变动原因依据

24,134,481,676.52 4,381,590,000.00

1）本公司本期收到四川发展（控股）有限责任公司拨付的公路建设资金438,159万元。

2）被投资单位资本公积变动对本公司的影响数。 本公司资本公积均由国家独享。 28、盈余公积

项 目 法定盈余公积金 任意盈余公积金 储备基金 企业发展基金 其他

合 计

年初数 113,6,261.15

0.00 0.00 0.00

30,250,614.80 143,6,875.95

本年增加

0.000.000.000.000.000.00

本年减少

0.000.000.000.000.000.00

年末数 113,6,261.15

0.00 0.00 0.00

30,250,614.80 143,6,875.95

变动原因、依据

29、未确认的投资损失

年末数

被投资单位名称

净资产

四川高速公路绿化环保开发有限公司 乐山山湾宾馆有限公司 四川高速公路房地产开发有限公司

成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司 四川都汶公路有限责任公司

四川攀西高速公路开发股份有限公司

年初数

净资产 -7,620,311.09 -22,605,369.84 -119,352,210.50 -402,451,607.25

0.00

-100,055,040.53

未确认的损失 -7,754,155.40-22,605,369.84-119,352,210.50-402,451,607.25

0.00

-100,055,040.53

未确认的损失 -9,074,341.-29,523,555.19-156,501,736.87-434,859,102.52-16,422,708.87-170,763,408.17

-8,940,497.34-29,523,555.19-156,501,736.87-434,859,102.52-16,422,708.87-170,763,408.17

45

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

年末数

被投资单位名称

净资产

四川成什绵高速公路有限责任公司

四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司 四川高速公路物资公司

合 计

-4,8,0.62-177,291,478.97

-395,714.00-999,346,266.55

未确认的损失 -4,8,0.62-177,291,478.97

-395,714.00-999,480,110.85

净资产

0.00

-83,980,579.00 -216,430.02

未确认的损失

0.00

-83,980,579.00-216,430.02

年初数

-736,281,548.23 -736,415,392.54

30、未分配利润

项 目

上年年末余额

加：年初未分配利润调整数 其中：会计变更

重大会计差错 其他调整因素 本年年初余额 本年增加额

其中：本年净利润转入

其他增加 本年减少额

其中：本年提取盈余公积数

本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额

其中：董事会已批准的现金股利数

本年数 -3,909,693,941.25

0.000.000.000.00

-3,909,693,941.25

11,265,706.8011,265,706.80

0.000.000.000.000.000.00

-3,8,428,234.45

0.00

上年数 -3,787,220,963.58

0.000.000.000.00

-3,787,220,963.58-122,472,977.67-122,472,977.67

0.000.000.000.000.000.00

-3,909,693,941.25

0.00

31、少数股东权益

年末数

控股单位

权益总额

成都城北出口高速公路有限公司 成都蜀海投资管理有限公司

少数股东%

少数股东权益额 98,651,206.61239,676.23

权益总额

年初数 少数 股东%

少数股东权益额 100,2,506.95

237,174.20

246,628,016.51 40.00239,676,234.04

0.10

252,231,267.36 40.00 237,174,200.71 0.10

46

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

年末数

控股单位

权益总额

四川成渝高速公路广告有限公司 四川九寨机场实业有限责任公司 四川成渝高速股份有限公司 四川成乐高速公路有限责任公司 四川南方高速公路股份有限公司 四川川南高等级公路开发股份有限公司 四川智能交通系统管理有限公司 四川川东高速公路有限责任公司 四川达渝高速公路建设开发有限公司 四川成南高速公路有限责任公司 四川中通高速公路投资建设开发有限公司四川九寨黄龙机场有限责任公司 四川川西投资管理有限责任公司 四川省川北高速公路股份有限公司 广巴高速公路有限责任公司

合 计

少数股东%

少数股东权益额

519,790.265,796,885.453,6,516,8.09

3,810,419.048,905,336.42129,670,337.452,004,515.5717,200,458.925,450,218.251,048,571.031,571,774.87108,743,1.67 3,419,362.4614,2,767.346,250,000.004,072,0,100.66

权益总额

年初数 少数 股东%

少数股东权益额

481,458.067,692,558.92

1,299,475.62 60.0012,413,030.94 46.706,037,095,369.184,685,248.47106,590,367.351,843,123,335.9786,682,343.50112,992,929.56247,737,192.852,097,142,042.3011,226,963.31

60.700.828.357.032.2615.242.200.0514.00

1,203,5.12 60.00 16,472,288.91 46.70

5,491,433,518.32 60.70 3,333,300,145.62408,735,806.86 212,477,970.88 1,833,577,273.38 86,323,674.38

0.82 8.35 7.03 2.26

3,351,633.6217,746,951.31128,999,249.251,950,817.5028,320,394.408,526,590.43911,969.533,265,055.61131,841,196.043,369,215.15,008,371.476,250,000.00

185,958,385.49 15.24 387,572,292.57 1,823,939,050.37

2.20 0.05

23,321,825.75 14.00 462,819,254.22 28.38 67,371,747.08 366,381,244.00 100,000,000.00 11,956,993,445.40

5.00 4.09 6.25

388,112,617.90 28.3868,374,683.40348,811,460.97100,000,000.0012,412,591,311.87

5.004.096.25

3,792,145,288.55

32、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本

本年数

项 目

收入发生额

1.主营业务 2.其他业务 合 计

成本发生额

收入发生额 3,594,124,928.8054,041,471.383,8,166,400.18

成本发生额 1,783,914,587.8131,447,936.691,815,362,524.50

4,550,735,125.05 2,210,391,0.0268,379,033.61

36,007,570.41

上年数

4,619,114,158.66 2,246,398,659.43

（2）主营业务收入、主营业务成本按类别列示

项 目

一、主营业务收入 通行费收入 其他主营收入

本年数

4,411,249,400.19139,485,724.86

上年数

3,324,314,3.00269,810,5.80

47

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目 合 计

二、主营业务成本 通行费成本 其他主营成本

合 计

1,879,237,826.99331,153,262.032,210,391,0.02

1,5,163,371.80219,751,216.011,783,914,587.81

本年数

4,550,735,125.05

上年数

3,594,124,928.80

主营业务收入通行费收入本期月平均数为367,604,116.68元/月，上年月平均数为277,026,197.00元/月，本期月平均数较上年月平均数增加90,577,919.68元/月，增长率32.70%，增长的主要原因是根据交通部《印发关于收费公路试行计重收费指导意见的通知》，经四川省[川办函(2007)59号]《关于印发收费公路货车试行计重收费标准的复函》以及四川省交通厅、物价局[川交发(2007）14号]《关于联网高速公路实施货车计重收费的批复》批示，四川省从2007年6月1日起，在全省已联网高速公路各收费站出口对货车实施计重收费，对超重车辆提高收费标准导致通行费收入增加；郎川路、攀西路、遂渝路等路段全部或部分通车也导致本期通行费收入增加。

主营业务成本通行费成本本期月平均数为156,603,152.25元/月，上年月平均数为130,346,947.65元/月，本期月平均数较上年月平均数增加26,256,204.60元/月，增长率20.14%，增加的主要原因是公路经营成本月平均数较上年月平均数下降5,980,381.46元，固定资产折旧月平均数较上年月平均数增加26,614,032.60元。公路经营成本减少主要原因是自2004年以来本公司子公司四川成渝高速公路股份有限公司加大对成渝高速路面改造的投资，致使公路大中修（工程成本）费用较上年同期大幅下降。固定资产折旧增加的主要原因是公路及构筑物类固定资产采用工作量法（即车流量法）计提折旧，因车流量逐年增加年折旧率增加及郎川路、攀西路、遂渝路等高速公路通车转固所致。

33、营业税费

项 目

营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 其他

合 计

本年数

141,309,523.03

6,807,184.3,073,617.521,027,154.012,109,100.97154,326,580.17

上年数

115,800,144.235,097,950.862,304,240.01743,810.371,142,699.96125,088,845.43

48

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

34、财务费用

项 目

利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他*1

合 计

本年数

2,021,594,191.1765,805,229.38

0.00

180,018,239.229,523,516.851,785,294,239.42

上年数

1,600,513,381.09 36,929,325.41

0.00

120,591,221.48 4,947,126.32 1,447,939,960.52

*1、其他支出中包含短期融资券承销手续费6,000,000.00元。 35、投资收益

产生投资收益的来源

交通银行 招商银行

四川成绵高速公路有限公司 四川高路交通信息工程有限公司 四川省达州铁山隧道建设开发有限公司 城北广告公司

成都机场高速公路有限责任公司 四川成雅高速公路油料供应公司 成宇沥青科技有限责任公司 石象湖交通饭店

名山茗源茶业有限责任公司股权转让收益 乐山银湾公司清算损益*1 购买子公司少数股东股权损失摊销 成渝公司其它长期资产摊销 其他收益

合 计

本年数

0.00

4,582,075.5437,3,308.97-1,193,402.191,036,718.58

0.00

6,539,678.8381,837.98-123,138.83-743,244.82

0.000.00

-4,0,019.25-11,296,405.99

-47,238.4032,416,170.42

上年数

527,625.001,394,3.2032,000,000.00-462,148.691,243,524.0625,549.145,777,617.3290,531.05185,468.27-556,192.72502,408.362,703,901.65-4,0,019.25-11,296,405.99

914,349.5428,986,596.94

投资收益本年数较上年数增加3,429,573.48元，主要系四川成绵高速公路有限公司分回现金股利增加。

*1、系2007年11月28日，本公司子公司四川成乐高速公路有限责任公司与乐山银湾公司清算小组、川高房地产开发公司、华天集团股份公司就乐山银湾公司清算事宜达成

49

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

执行和解协议，协议约定，四川成乐高速公路有限责任公司可分配的剩余财产为3,803,901.65元。四川成乐高速公路有限责任公司将可分配的剩余财产3,803,901.65元与该公期股权投资净值1,100,000.00元的差额确认为投资收益。

36、营业外收入

项 目

非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得 在建工程处置利得 其他

非货币性资产交换利得 债务重组利得 补助收入 盘盈利得 捐赠利得 违约赔偿收入 罚款收入

路产占用及赔偿收入 其他

合 计

本年数

1,340,798.051,340,798.05

0.000.000.000.000.00

38,625,466.40

0.000.000.00198,451.6236,171,926.068,367,495.4384,704,137.56

上年数

5,345.735,345.73

0.000.000.000.000.00

25,152,554.00

0.000.000.00600.00

31,773,779.154,526,766.6861,459,045.56

37、营业外支出

项 目

非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失

无形资产处置损失 在建工程处置损失 其他

非货币性资产交换损失 债务重组损失 公益型捐赠支出 在建工程减值准备 固定资产减值准备 盘亏损失 罚款支出

本年数

8,056,538.078,056,538.07

0.000.000.000.000.00116,041.30

12,830,575.47 18,949,446.06

0.00180,151.74

上年数

36,366,873.0336,366,873.03

0.000.000.000.000.00156,336.00

0.000.000.005,1.14

50

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目

路产修复支出 其他

合 计

本年数

24,355,255.4811,018,441.0875,506,449.20

上年数

20,758,626.9414,671,563.5771,959,040.68

38、所得税费用

产生投资收益的来源 本期所得税费用

合 计

本年数

138,967,808.19138,967,808.19

上年数

82,948,925.3682,948,925.36

39、当期未确认的投资损失

本年数

被投资单位名称

净利润

四川高速公路绿化环保开发有限公司

乐山山湾宾馆有限公司 四川高速公路房地产开发 有限公司

成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司

四川都汶公路有限责任公司 四川攀西高速公路开发股份有限公司

四川成什绵高速公路有限 责任公司

四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司 四川高速公路物资公司

合 计

-1,320,186.25-6,918,185.35-37,149,526.37-32,407,495.27-26,422,708.87-70,708,367.-7,8,0.62-93,310,9.97-179,283.98-276,0,718.32

未确认的损失 1,320,186.256,918,185.3537,149,526.3732,407,495.2716,422,708.8770,708,367.4,8,0.6293,310,9.97179,283.98263,0,718.32

净利润 125,278.47 -3,3,566.02 2,374,746.91

未确认的损失 -125,278.473,3,566.02-2,374,746.91上年数

-124,2,522.58 124,2,522.58

0.00

-75,2,629.17

0.00

-84,784,217.76 -555,630.95

0.00

75,2,629.17

0.00

83,980,579.00216,430.02

-285,808,541.10 284,665,701.41

40、少数股东损益

本年数

控股单位

净利润总额

成都城北出口高速公路有限公司 成都蜀海投资管理有限公司 四川成渝高速公路广告有限公司

13,724,749.152,502,033.3395,830.50

少数股东%40.000.1060.00

少数股东损益额5,4,9.66

2,502.0338,332.20

净利润总额

上年数 少数 股东%

少数股东损益额8,873,196.58

-26,202.28

22,160,430.07 40.00 204,236.01

0.10

65,505.70 60.00

51

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

本年数

控股单位

净利润总额

四川九寨机场实业有限责任公司 四川成渝高速股份有限公司 四川成乐高速公路有限责任公司 四川南方高速公路股份有限公司 四川川南高等级公路开发股份有限 四川智能交通系统管理有限公司 四川川东高速公路有限责任公司 四川达渝高速公路建设开发有限公司 四川成南高速公路有限责任公司 四川中通高速公路投资建设开发有限公司 四川九寨黄龙机场有限责任公司 四川川西投资管理有限责任公司 四川省川北高速公路股份有限公司

合 计

-6,236,774.26533,195,508.6655,949,441.61-105,887,603.539,546,062.59358,669.12-72,965,455.93-139,835,099.72273,202,991.93-12,094,862.44-80,153,1.941,002,936.32-17,569,783.03454,834,752.36

少数股东%46.7060.700.828.357.032.2615.242.200.0514.0028.385.004.09

少数股东损益额-2,912,573.58323,666,367.26

458,785.42-8,841,858.43671,088.208,105.92-11,119,935.48-3,076,372.19136,601.50-1,693,280.74-22,747,674.53

50,146.82-718,604.13279,411,529.93

净利润总额

上年数 少数 股东%

少数股东损益额-258,999.98

-554,603.81 46.70

512,839,471.62 60.70 311,177,267.8523,572,368.99 -92,122,776.13 20,044,184.19 6,437,145.04

0.82 8.35 7.03 2.26

193,293.43-7,692,251.811,409,106.15145,479.48-8,920,469.87-3,474,634.35

28,821.99-2,371,424.38

-58,533,266.86 15.24 -157,937,924.86 57,3,979.86

2.20 0.05

-16,938,745.60 14.00

-38,498,584.47 28.38 -10,925,8.271,474,375.66 -44,246,943.02 235,608,852.39

5.00 4.09

73,718.78-1,809,699.97

286,473,707.91

41、借款费用

1.当期资本化的借款费用金额为83,415.12万元；

2.当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为央行基本利率。 42、外币折算

计入当期损益的汇兑收益为180,018,239.22元； 43、收到其他与经营活动有关的现金

项 目

质量保证金

路产赔偿及三产租赁收入 补贴款

国家返还的机场建设费 收到名山茗源破产清算款 收蒲江县人民购房款 其他款项

合 计

本年数 19,537,171.6836,171,926.0611,300,000.0050,420,000.00944,195.09580,020.0033,285,923.06152,239,235.

上年数

11,227,139.7831,773,779.15

0.000.000.000.000.00

43,000,918.93

52

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

44、支付其他与经营活动有关的现金

项 目

业务招待费 车辆使用费 办公费 会务费 差旅费 中介机构费 水电费 物业管理费 董事会费 其他费用 诉讼费 研发招标费 路产修复支出 党工团活动费 绿化工程保证金 宣传费

支付华天集团股份公司债务清算款

合 计

本年数 11,334,852.7813,558,033.9111,141,104.497,425,444.467,305,809.0310,688,965.733,859,479.117,135,458.24127,226.7035,819,191.33573,600.002,245,949.255,562,875.472,058,431.919,240,261.62996,934.761,650,000.00130,723,618.79

上年数

11,1,147.5714,681,222.8011,206,733.396,731,061.5,469,119.463,936,022.383,222,246.406,902,950.8212,462,377.3532,860,103.701,235,355.368,167,693.214,661,925.01454,935.503,003,996.481,446,740.08

0.00

131,631,631.09

45、收到其他与投资活动有关的现金

项 目

银行利息收入 收到工程保证金 新增子公司货币资金并入 收到能源公司归还的借款本息 收到新都区财务补偿金

合 计

本年数 49,653,447.86729,660,290.95

0.00

14,000,000.0011,225,500.00804,539,238.81

上年数 40,927,634.2178,027,245.681,844,940.49

0.000.00

120,799,820.38

46、支付其他与投资活动有关的现金

项 目

代扣代缴工程税金及附加 退工程保证金 二康路、沐新路借款

合 计

本年数 45,524,496.68298,204,405.01107,033,033.88450,761,935.57

上年数

7,881,877.4159,7,744.13

0.00

67,671,621.54

53

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

47、收到其他与筹资活动有关的现金

项 目

收到交通厅的拨款

合 计

本年数 4,697,500,000.004,697,500,000.00

上年数 4,916,280,000.004,916,280,000.00

48、支付其他与筹资活动有关的现金

项 目

债券承销手续费 A股上市中介机构费用

支付子公司九黄机场之股东减资款 建设银行保函费*1 贷款质押存款保证金*1

合 计

本年数 1,681,756.136,105,000.00

0.00

59,329,000.00107,574,516.34174,690,272.47

上年数

6,105,000.003,924,384.00100,000,000.00

0.000.00

110,029,384.00

*1、详见会计报表附注五、1。 六、现金流量情况

1、合并现金流量表补充资料

项 目

1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润

加：*少数股东损益 减：未确认投资损失 加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销 长期待摊费用摊销

待摊费用减少（增加以“－”号填列） 预提费用增加（减少以“－”号填列） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用

本年数

——

11,265,706.80279,411,529.93263,0,718.3238,441,133.331,176,229,497.9140,088,280.498,490,844.90

0.000.00

-6,715,740.02

0.000.00

1,775,770,722.57

上年数

——

-122,472,977.66286,473,707.91284,665,701.41-13,682,529.32973,947,106.4739,798,783.99863,929.56

0.000.00296,941.7634,886,831.71

0.00

1,468,142,708.87

54

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

本年数 -32,416,170.42

0.000.00

-92,843,333.22-876,347,677.65794,325,967.09

0.00

上年数 -28,986,596.94

0.000.00

10,323,938.39106,780,268.72-130,485,953.58

0.00

2,852,636,043.39 2,341,220,458.47

——0.000.000.00——

8,107,763,4.205,742,280,612.07

0.000.00

2,365,483,282.13

——0.000.000.00——

5,742,280,612.074,174,769,490.76

0.000.00

1,567,511,121.31

2、母公司现金流量表补充资料

项 目

1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润

加：*少数股东损益 减：未确认投资损失 加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销 长期待摊费用摊销

待摊费用减少（增加以“－”号填列） 预提费用增加（减少以“－”号填列） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

本年数

——

11,265,706.80

0.000.00

13,592,968.3798,809,391.05220,2.96

0.00179,962.20

0.000.00

上年数

——

-122,472,977.66

0.000.0069,131.8795,537,495.35

82,950.76

0.00-2,970.23

0.000.00

55

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目

固定资产报废损失

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

本年数

0.000.00

235,434,048.85-62,112,815.15

0.000.000.00

-460,9,078.8222,702,065.38

0.00

-140,6,858.36

——0.000.000.00——

1,876,756,834.741,455,118,809.99

0.000.00

421,638,024.75

上年数

0.000.00

239,431,348.1155,656,022.34

0.000.000.00

-66,683,800.7323,949,503.02

0.00

225,566,702.83

——0.000.000.00——

1,455,118,809.991,140,473,831.44

0.000.00

314,4,978.55

3、现金和现金等价物的情况

项 目

一、现金 其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额

其中：母公司或集团内子公司使用受的现金和现金等价物

年末数 8,107,763,4.20

2,060,627.298,086,848,190.7918,855,076.12

0.000.00

8,107,763,4.20166,903,516.34

年初数 5,742,280,612.07

2,172,247.235,714,497,050.6625,611,314.18

0.000.00

5,742,280,612.07

0.00

56

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

七、或有事项的说明

1、截止2008年12月31日，本公司将部分子公司高速公路收费权作为质押物向银行贷款，质押情况见会计报表附注五、21、23。

2、截止2008年12月31日，本公司将所持有子公司四川成南高速公路有限责任公司全部股权向中国银行提供质押担保，质押情况见会计报表附注五、23。

3、截止2008年12月31日止本公司为四川路桥集团有限责任公司向银行借款提供担保，担保期限至2009年12月31日，担保金额为409,000万元。

4、截止2008年12月31日止本公司为四川港航开发有限责任公司向银行借款提供担保，担保期限至2009年12月31日，担保金额为44,000万元。

5、截止2008年12月31日止本公司为四川成绵高速公路有限公司向银行借款提供担保，担保期限至2013年05月09日，担保金额为16,700万元。

6、截止2008年12月31日止本公司为成都高速向银行借款提供担保，担保期限至2016年08月04日，担保金额为12,000万元。

7、截止2008年12月31日止本公司为省公路局向银行借款提供担保，担保期限至2021年06月26日，担保金额为25,360万元。

8、截止2008年12月31日，本公司为部分子公司向银行贷款提供保证担保，担保情况见会计报表附注九、（四）。

9、四川省自贡市大安区人民于2008年1月15日立案受理了本公司子公司四川省川南高等级公路开发股份有限公司与被告四川公路桥梁建设集团有限公司建设工程施工合同纠纷一案，并于2008年2月26日公开开庭进行了审理。2008年4月23日四川省自贡市大安区人民做出了一审民事判决书（2008）大民二初字第57号，判决如下：一、被告四川公路桥梁建设集团有限公司于本判决生效之日起10日内一次性返还原告四川省川南高等级公路开发股份有限公司8,391,291.00元以及占用资金利息2,447,299.04元（自2003年2月25日起至2008年2月26日止，均按中国人民银行规定的同期同种类计算），合计10,838,590.04元；二、驳回原告四川省川南高等级公路开发股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中国人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案诉讼费86,831.00元由被告负担，应由被告负担的部分诉讼费用原告已垫付，被告于判决生效之日起10日内给付原告。四川公路桥梁建设集团有限公司不服提出上述，四川省川南高等级公路开发股份有限公司于2008年6月12日收到四川省自贡市中级人民《应诉通知书》及《传票》，并于2008年7月14日正式开庭，上述合同纠纷案件二审尚在审理过程中。

57

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

八、资产负债表日后事项的说明

本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 九、关联方关系及其交易 （一）母公司情况

1、母公司基本情况（金额单位：万元）

本公司的母公司 四川发展（控股）有限责任公司

业务性质 投融资和资产经营管理

注册地 成都市高新区九兴大道12号

期初注册资本 期末注册资本

8,000,000.00

2、母公司持本公司股比例及变化（金额单位：万元）

母公司

年初持股 持股金额

四川发展（控股）有限责任公司 87,574.58

合 计

87,574.58

持股比例100.00%100.00%

本年增加 0.000.00

本年减少

0.000.00

期末持股 持股金额

持股比

例87,574.58 100.00%87,574.58 100.00%

（二）子公司情况

1、子公司注册资本情况：（金额单位：万元）

子公司单位名称

四川成渝高速公路股份有限公司 四川成乐高速公路有限责任公司 四川南方高速公路股份有限公司 四川川南高等级公路开发股份有限公司 四川智能交通系统管理有限公司 四川高速公路绿化环保开发有限公司 四川雅西高速公路有限公司 乐山山湾宾馆有限公司 四川川东高速公路有限责任公司 四川达渝高速公路建设开发有限公司 四川成南高速公路有限责任公司 四川中通高速公路投资建设开发有限公司 四川九寨黄龙机场有限责任公司

注册地(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)

业务性质(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)(11)(12)(13)

级次二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级

注册资本 255,806.00 56,079.00 68,600.00 197,939.17 8,850.00 1,000.00 20,000.00 1,000.00 58,800.00 105,000.00 200,000.00 15,000.00 10,000.00

持股比例39.30%99.18%91.65%92.97%.27%75.00%99.50%88.00%84.76%97.80%99.95%86.00%71.62%

58

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

子公司单位名称

四川达陕高速公路股份有限公司 四川川西投资管理有限责任公司 四川高速公路房地产开发有限公司 四川省川北高速公路股份有限公司 成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司 四川都汶公路有限责任公司 四川攀西高速公路开发股份有限公司 四川广巴高速公路有限责任公司 四川高速公路物资公司 四川郎川公路有限责任公司

四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司 四川广甘高速公路有限责任公司 四川广南高速公路有限责任公司 四川纳黔高速公路有限责任公司 四川成什绵高速公路有限责任公司

注册地(14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26) (27) (28)

业务性质(14)(15)(16)(17)(18)(19)(20)(21)(22)(23)(24)(25)(26)(27)(28)

级次二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级二级

注册资本 10,000.00 7,208.33 4,000.00 10,500.00 20,000.00 1,000.00 25,000.00 10,000.00 300.00 2,000.00 2,000.00 300.00 500.00 500.00 300.00

持股比例100.00%95.00%98.75%95.91%65.00%90.00%90.08%93.75%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%

（1）四川成渝高速公路股份有限公司（以下简称成渝公司）经国家经济改革委员会[体改生（1997）133号]批准，由本公司独家发起设立的股份有限公司，于1997年8月19日注册成立，取得四川省工商行政管理局核发的注册号为[企股川总字第001085号]的企业法人营业执照。成渝公司地址：四川省成都市武侯祠大街252号。

1997年9月经原证券委员会[证委发（1997）55号]《关于同意四川成渝高速公路股份有限公司发行境外上市外资股的批复》批准，1997年9月成渝公司发行境外上市外资股（普通股）,532万股，同年10月在联合交易所上市流通。

经原国家国有资产管理局[国资企发（1997）221号]《关于四川成渝高速公路股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》批准，成渝公司持有该公司166,274万股国家股（包括国家交通部委托持有的65,745万股）并行使股权，占注册资本的65%；H股股东持有,532万股，占35%。

2000年12月7日，经财政部[财管字（1999）156号]《关于华建交通经济开发中心持有并管理有关公路上市国有股权问题的批复》批准，本公司与华建交通经济开发中心签订《国有股权变更协议》，将交通部原委托其持有的65,745万股国家股变更为国有法人股，由华建交通经济开发中心持有并管理。变更后本公司注册资本和股本总额未变，其中：本公司持有100,529万股国家股，占注册资本的39.30%；华建交通经济开发中心持有

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

65,745万股国有法人股，占25.70%；H股股东持有,532万股，占35%。

公司法定代表人：唐勇；经营范围：高等级公路、桥梁、隧道等基础设施的投资、设计、建设、收费、养护、管理、技术咨询及配套服务；与高等级公路配套的汽车加油、拯救、维修、清洗、仓储、租赁、旅游和沿线房地产开发、广告、建设材料供应等相关业务。

（2）四川成乐高速公路有限责任公司于1994年5月26日经四川省工商行政管理局批准注册成立，注册资本为56,079万元，本公司持股比例为99.18%。法定代表人：周黎明；注册号：510000000016337；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦9楼；经营范围：成都至乐山高速公路的开发、运营、养护；汽车配件、工程机械及配件、建筑材料(不含化学危险品)销售；汽车清洗、汽车事故施救、货物仓储，仓储租赁服务。

（3）四川南方高速公路股份有限公司经四川省体改委（1994）24号文批准设立，于1994年6月11日经四川省工商行政管理局批准注册成立，注册资本4,200万元，1997年4月22日经第一届六次董事会决议增加注册资本，变更后的注册资本为68,600万元，本公司持股比例为88.14%。2006年经股东会决议，调整了股权结构并增加注册资本6,421.30万元，调整后本公司持股比例为91.65%，但未办理工商变更登记手续。法定代表人：王锦平；注册号：5100001820600；注册地址：成都武侯区二环路西一段90号第十一层；经营范围主要是：公路项目投资与经营，国内商品批发与零售（不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营），停车场服务，成品油零售（仅限下属加油站使用）。

（4）四川川南高等级公路开发股份有限公司于1994年12月2日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为182,939.17万元，2006年12月经股东大会批准增加注册资本15,000万元，变更后注册资本总额为197,939.17万元，本公司持股比例为92.92%。2002年本公司收购职工持有该公司0.05%的股份，截止2008年12月31日实际持有该公司的股权比例为92.97%，但一直未办理工商变更登记手续。法定代表人：付建；注册号：5100001823725；注册地址：四川省成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦；经营范围：公路、桥梁的建设、开发、运营以及配套服务设施的建设、开发、运营，房地产开发、销售，商贸、旅游服务。

（5）四川智能交通系统管理有限公司2000年5月17日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为5,000万元，本公司持股比例为85%。2004年12月25日根据股东会决议和修改后的章程规定增加注册资本3,850.00万元，截止2007年12月31日实际增资3,850.00万元，经四川普信会计师事务所有限公司审验，并出具川普信审字（2007）第022号验资报告，变更后注册资本总额为8,850.00万元，本公司持股比例为.27%，控股子公司持股比例为8.47%，本公司直接和间接持有该公司股权比例为97.74%。法定代表人：何刚；注册号：5100001812381；注册地址：四川省成都市武侯祠横街1号综合楼三楼；经营范围：高速公路通讯网、光纤网、通信管道的建设、管理及维护；高速公路收

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

费系统的建设、管理及维护；高速公路监控系统的建设、管理及维护；智能交通系统的研究、设计、施工、管理、服务；交通机电工程的系统集成及相关产品的研制（国家除外）；计算机软件、硬件技术开发。

（6）四川高速公路绿化环保开发有限公司于1998年7月30日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为1,000万元，本公司持股比例为75%，子公司四川高速公路物资公司持股15%，本公司直接和间接持有该公司股权比例为90%。法定代表人：王锦平；注册号：510000000006616；注册地址：成都市武侯祠东街业务楼7楼；经营范围：花草、树木的种植及销售；公路沿线生态环境治理及环保工程的设计施工、安装、维护；环保设备的开发、生产、销售；园林、屋顶的绿化及设施安装。

（7）四川雅西高速公路有限责任公司于2005年9月2日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为20,000万元，本公司持股比例为99.50%。子公司四川川西投资管理有限责任公司持股0.50%，本公司直接和间接持有该公司股权比例为100%。法定代表人：高淳；注册号：5100001823153；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦15楼；经营范围：高速公路及相关服务设施的投资与经营；建设项目技术咨询服务；洗车。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（8）乐山山湾宾馆有限公司于1995年8月16日经四川省乐山市工商行政管理局核准注册登记，注册资本为1,000万元，本公司持股比例为88.00%。法定代表人：侯斌；注册号：5111001800992；注册地址：乐山市市中区碧山路泥溪河18号；经营范围：住宿、餐饮、沐浴、保龄球、桌球运动、干洗服务；饮用水生产、销售；烟、酒零售；家用电器销售；卡拉OK娱乐，室内外装饰、装修（取得资质许可后，以核定的资质范围经营）；园艺绿化。

（9）四川川东高速公路有限责任公司于1998年12月25日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为74,300万元，经2003年4月25日董事会决议和修改后的章程的规定，四川川东高速公路有限责任公司申请减少注册资本15,481万元，并经成都中大会计师事务所审验，并出具成中验企字（2003）061号验资报告，减少后的注册资本为58,800万元，本公司持股比例为84.76%。法定代表人：高淳；注册号：5100001818360；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号；经营范围：广安境内高速公路建设、开发及管理，高速公路车辆通行费收取，高速公路沿线服务区的经营；属本公司的土地开发与经营，路用材料的经营。

（10）四川达渝高速公路建设开发有限公司于1997年1月23日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为30,000万元，2003年经公司股东大会决议增加注册资本，变更后的注册资本为105,000万元，本公司持股比例为97.80%。法定代表人：高淳；注册号：5100001817775；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号13楼；经营范围：高速公路建设开发项目投资、管理养护、车辆通行收费、路用材料经营、沿线服务区的经营。

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

（11）四川成南高速公路有限责任公司于1998年7月28日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为200,000万元，本公司持股比例为99.95%。法定代表人：高淳；注册号：5100001810173；注册地址：成都市武侯祠大街180号；经营范围：成南高速公路及相关配套设施的投资、建设及经营管理。

（12）四川中通高速公路投资建设开发有限公司于1998年4月14日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为15,000万元，本公司持股比例为86.00%。法定代表人：高淳；注册号：5100001818685；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦12楼；经营范围：公路、桥梁建设的投资、开发、经营及其相关配套设施的投资、开发、经营与公司经营范围相关的中介服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（13）四川九寨黄龙机场有限责任公司于1998年8月16日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为10,000万元，本公司持股比例为67.50%，其后股东实施了一系列的股份转让，依据2005年12月8日股东会决议增加注册资本，截止2008年6月30日止该公司的实收资本为72,522万元，本公司持股比例为71.62%，但未办理工商变更登记手续。法定代表人：周黎明；注册号：510000000011358；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦4楼；经营范围：九寨沟、黄龙寺旅游区机场、公路、索道、缆车的投资及管理；旅游资源、产品、设施的开发及管理。

（14）四川达陕高速公路有限责任公司于2006年8月3日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为10,000万元，本公司持股比例为100.00%。法定代表人：高淳；注册号：5100001824041；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦15楼；经营范围：项目投资；高速公路及公路设施的经营管理；房屋租赁；工程咨询；洗车服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（15）四川川西投资管理有限责任公司于1994年6月30日经四川省雅安市工商行政管理局核准注册登记；注册资本为7,208.33万元；本公司持股比例为95.00%。法定代表人：高淳；注册号：5131001800513；注册地址：雅安市挺进路63号；经营范围：公路基建投资及其他实业投资，投资咨询服务（不含证券、金融业务）、高科技产品及技术开发、工程机械租赁。

（16）四川高速公路房地产开发有限公司于1998年1月8日经成都市工商行政管理局核准注册登记，注册资本为4,000万元，本公司持股比例为98.75%。法定代表人：高淳；注册号：5101001801798；注册地址：成都市一环路南四段18号；经营范围：房地产开发、经营、物业管理（不含各类工程设计、施工）、批发、零售建辅材料、五金交电、百货。

（17）四川省川北高速公路股份有限公司于1994年6月26日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为10,500万元，2002年9月30日实收资本增至70,384.38

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（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

万元，经四川广源会计师事务所川广会验(2002)58号审验，本公司持股比例为95.91%，但未办理工商变更登记手续。法定代表人：杨晓坤；注册号：5100001819445；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦；经营范围：公路、桥梁配套设施建设，五金、交电、化工、汽车配件、百货经销、机械设备租赁。

（18）成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司于1998年10月16日经成都市工商行政管理局核准注册登记，注册资本为20,000万元，其后股东实施了一系列的股份转让后，本公司持股比例为65.00%。法定代表人：高淳；注册号：5101051810332-1；注册地址：成都市青羊区文家乡乐平村三组；经营范围：建设、管理和经营成都绕城高速公路（西）段。（以上经营范围不含法律法规、决定禁止或的项目，涉及许可的按许可内容及时效经营，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（19）四川都汶公路有限责任公司2002年3月13日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为1,000万元，本公司持股比例为90.00%，子公司四川高速公路房地产开发有限公司持股比例为10%，本公司直接和间接持有该公司股权比例为100%。法定代表人：张政国；注册号：510000000017910；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦12楼；经营范围：公路建设经营管理及相关业务咨询。

（20）四川攀西高速公路开发股份有限公司于1998年9月12日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为25,000万元，本公司持股比例为88.80%，其后股东实施了一系列的股份转让，转让后本公司持股比例为90.08%，但未办理工商变更登记手续。法定代表人：杨晓坤；注册号：5100001817786；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号10楼；经营范围：高速公路及公路隧道桥梁等交通基础设施的开发建设、经营管理。

（21）四川广巴高速公路有限责任公司2006年3月16日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为10,000万元，本公司持股比例为93.75%。法定代表人：高淳；注册号：5100001823951；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦5楼；经营范围：高速公路投资及运营管理；绿化工程、工程咨询；车辆清洁服务；商品批发与零售。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（22）四川高速公路物资公司于1992年9月经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为300万元，本公司持股比例为100.00%。法定代表人：员林；注册号：5100001802129；注册地址：成都市武侯祠东街6号；经营范围：主营金属材料（不含稀贵金属），木材、建筑材料、化工原材料及产品（不含危险品），沥青；自营和代理进出口（不含限定、禁止经营项目）。兼营筑路工程机械及配件。

（23）四川郎川公路有限责任公司于2007年4月13日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为2,000万元。本公司持股比例为100.00%。法定代表人：高淳；注册号：5100001824231；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦15楼A311、A317、B508；经营范围：公路项目投资、商业服务业。（以上项目不含前置许可项

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（24）四川成都绕城(东段)高速公路有限责任公司于2006年10月26日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为2,000万元。本公司持股比例为100.00%。法定代表人：高淳；注册号：5100001824095；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦14楼；经营范围：高速公路及公路设施经营管理；房屋租赁；工程咨询；车辆清洗服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（25）四川广甘高速公路有限责任公司于2007年10月31日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为300万元。本公司持股比例为100.00%。法定代表人：高淳；注册号：510000000023133；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦8楼B1101；经营范围：高速公路及公路设施的经营管理及养护；项目投资；房屋租赁；工程咨询；洗车服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（26）四川广南高速公路有限责任公司于2007年10月31日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为500万元。本公司持股比例为100.00%。法定代表人：高淳；注册号：510000000023125；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦8楼B801、B802、B1002、B1013；经营范围：高速公路及公路设施的经营管理及养护；项目投资；房屋租赁；工程咨询；洗车服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（27）四川纳黔高速公路有限责任公司于2007年10月31日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为500万元。本公司持股比例为100.00%。法定代表人：高淳；注册号：510000000023117；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦10楼B1005-B1008；经营范围：高速公路及公路设施的经营管理及养护；项目投资；房屋租赁；工程咨询；洗车服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

（28）四川成什绵高速公路有限责任公司于2008年1月3日经四川省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为300万元。本公司持股比例为100.00%。法定代表人：高淳；注册号：510000000034837；注册地址：成都市武侯区二环路西一段90号四川高速大厦10楼B1403-B1406；经营范围：高速公路及公路设施的经营管理及养护；项目投资；房屋租赁；工程咨询；洗车服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营。）

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

2、本公司持有子公司股份比例及变化

子公司

四川成渝高速公路股份有限公司 四川成乐高速公路有限责任公司 四川南方高速公路股份有限公司 四川川南高等级公路开发股份有限公司 四川智能交通系统管理有限公司 四川高速公路绿化环保开发有限公司 四川雅西高速公路有限公司 乐山山湾宾馆有限公司 四川川东高速公路有限责任公司 四川达渝高速公路建设开发有限公司 四川成南高速公路有限责任公司 四川中通高速公路投资建设开发有限公司 四川九寨黄龙机场有限责任公司 四川达陕高速公路股份有限公司 四川川西投资管理有限责任公司 四川高速公路房地产开发有限公司 四川省川北高速公路股份有限公司 成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司 四川都汶公路有限责任公司 四川攀西高速公路开发股份有限公司 四川广巴高速公路有限责任公司 四川高速公路物资公司 四川郎川公路有限责任公司

四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司四川广甘高速公路有限责任公司 四川广南高速公路有限责任公司 四川纳黔高速公路有限责任公司 四川成什绵高速公路有限责任公司

年初持股 持股 比例39.30%99.18%91.65%92.97%.27%75.00%99.50%88.00%84.76%97.80%99.95%86.00%71.62%100.00%95.00%98.75%95.91%65.00%90.00%90.08%93.75%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%

表决权比例39.30%99.18%91.65%92.97%.27%75.00%99.50%88.00%84.76%97.80%99.95%86.00%71.62%100.00%95.00%98.75%95.91%65.00%90.00%90.08%93.75%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%

100.00%本年 增加

本年减少

期末持股 持股 比例39.30% 99.18% 91.65% 92.97% .27% 75.00% 99.50% 88.00% 84.76% 97.80% 99.95% 86.00% 71.62%

表决权比例39.30%99.18%91.65%92.97%.27%75.00%99.50%88.00%84.76%97.80%99.95%86.00%71.62%

100.00% 100.00%95.00% 98.75% 95.91% 65.00% 90.00% 90.08% 93.75%

95.00%98.75%95.91%65.00%90.00%90.08%93.75%

100.00% 100.00%100.00% 100.00%100.00% 100.00%100.00% 100.00%100.00% 100.00%100.00% 100.00%100.00% 100.00%

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

（三）合营企业、联营企业情况

1、合营企业、联营企业基本情况（金额单位：万元）

合营、联营单位名称

成都机场高速公路有限责任公司 四川成雅高速公路油料供应有限责任公司 成都石象湖交通饭店有限责任公司 四川成宇沥青科技有限责任公司 四川省达州铁山隧道建设开发有限公司 四川高路交通信息工程有限公司

注册地成都 成都 蒲江 成都 达州市成都

业务性质交通运输零售 服务业 制造业 交通运输机电行业

级次二级二级二级二级二级二级

注册资本 15,375.00 220.00 800.00 300.00 1,000.00 500.00

持股比例25.00%45.00%32.40%45.00%41.67%36.00%

2、合营、联营企业期末财务状况

单位名称 成都机场高速公路有限 责任公司

四川成雅高速公路油料 供应有限责任公司 成都石象湖交通饭店 有限责任公司 四川成宇沥青科技 有限责任公司 四川省达州铁山隧道 建设开发有限公司 四川高路交通信息工程 有限公司

合 计

总资产 595,903,587.83

负债 401,914,079.1

权益总额 193,9,508.73

营业收入

净利润

91,653,999.07 26,158,715.32

4,402,845.32 3,387,682.191,015,163.13119,455,965.28 181,862.18

17,031,885.96 4,633,045.1612,398,840.802,007,563.56 -2,293,965.48

3,037,688.73 558,199.712,479,4.027,814,490.85 -273,1.85

76,220,078.08 35,379,545.8240,840,532.2610,266,115.00 3,259,075.42

78,285,387.98 63,913,411.0314,371,976.95265,095,510.

42,638,423.57 -3,277,750.35273,836,557.33 23,754,295.24

774,881,473.90 509,785,963.01

（四）关联交易 1、关联方担保

（1）本公司于2006年4月28日与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签定了编号为2006年建贷1号保证合同，为子公司成乐高速公路有限公司申请借款121,700万元提供保证担保，主合同期限为2006年4月29日至2019年4月28日。担保期限为主合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。

（2）本公司于2002年3月14日与中国建设银行股份有限公司四川省直属支行签订编号为2002建贷1号保证合同，为子公司四川川南高等级公路开发股份有限公司提供了80,000万元的连带责任担保，主合同期限为2002年3月14日至2016年3月13日，担保期限为主合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。截止2008年12月31日，

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四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

四川川南高等级公路开发股份有限公司向中国建设银行股份有限公司四川省直属支行借款人民币78,000万元。同时四川川南高等级公路开发股份有限公司以内江到宜宾高速公路的收费权为此借款质押。

本公司于2003年3月31日与中国建设银行股份有限公司自贡支行签订编号为建自公保(2003)26号保证合同，为子公司四川川南高等级公路开发股份有限公司提供了47,000万元的连带责任担保，主合同期限为2003年3月31日至2021年3月30日，担保期限为主合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。截止2008年12月31日，四川川南高等级公路开发股份有限公司向中国建设银行股份有限公司自贡支行借款人民币48,000万元。同时四川川南高等级公路开发股份有限公司以内江到宜宾和宜宾到水富高速公路的收费权为此借款质押。

本公司于2003年3月31日与中国建设银行股份有限公司宜宾分行签订保证合同，截止2008年12月31日，为子公司四川川南高等级公路开发股份有限公司申请基建借款28,000万元提供连带责任担保，担保期限为2003年3月31日至2021年3月30日。截止2008年12月31日，四川川南高等级公路开发股份有限公司向中国建设银行股份有限公司宜宾分行借款人民币20,500万元。四川川南高等级公路开发股份有限公司以内江到宜宾和宜宾到水富高速公路的收费权为此借款质押。

本公司于2007年12月18日与中国建设银行股份有限公司自贡分行签订保证合同，为子公司四川川南高等级公路开发股份有限公司申请基建借款4,000万元提供连带责任担保，担保期限为2007年12月18日至2010年12月17日。截止2008年12月31日，四川川南高等级公路开发股份有限公司向中国建设银行股份有限公司自贡分行借款人民币4,000万元。

（3）本公司于2007年2月5日与中国银行股份有限公司达州分行签定了编号为2007年保证字001号保证合同，为子公司四川达渝高速公路建设开发有限公司申请借款9,000万元提供连带责任担保，主合同期限为2007年2月6日至2010年2月5日，担保期限为主合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。

（4）本公司于2007年9月18日与工商银行滨江支行签订合同编号为2007年滨江保字第007号最高限额担保合同，为子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司提供余额在13,750万元内承担连带保证责任，主合同期限为2007年9月18日至2008年12月30日，担保期限自每笔主合同确定的借款到期之次日起两年。截止2008年12月31日，四川九寨黄龙机场有限责任公司向工商银行滨江支行借款人民币10,000万元。

本公司于2005年8月22日与中信实业银行成都分行签订合同编号为2005中信银蓉高保字第510037号担保合同，为子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司提供金额在6,500万元内承担连带保证责任，主合同期限为2005年8月23日至2008年9月31日，保证合同期限为主合同履行期限届满之日起两年，但按法律规定或合同的约定主合同债务提前到

67

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

期的，保证期限为主合同债务提前到期之日起两年。

本公司于2003年1月10日与中国银行成都市武侯支行签订合同编号为2003年固保字001号担保合同，为子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司提供金额在7,500万元内承担连带保证责任，保证期限从借款合同生效之日开始到借款合同履行期限届满之日起两年。

本公司于2007年9月29日与中国建设银行股份有限公司成都金河支行签订合同编号为固贷2007（1）保的担保合同，为子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司提供金额在25,000万元内承担连带保证责任，担保期限为2007年9月29日至2024年9月28日。

本公司于2001年12月30日与四川省投资集团有限责任公司签订保证合同，为子公司四川九寨黄龙机场有限责任公司借款2,000万元提供连带责任担保，担保期限为2001年12月30日至2002年06月29日。

（5）本公司于2003年3月31日与中国工商银行广元市分行签订合同编号为2003年保字001号保证合同，为子公司四川川北高速公路股份有限公司提供金额在20,000万元内承担连带保证责任，主合同借款期限为2003年3月31日至2019年3月20日，保证期限自主合同确定的借款到期之次日起两年。

本公司于2003年12月24日与中国工商银行广元市分行签订合同编号为2003年（保）字0188号保证合同，为子公司四川川北高速公路股份有限公司提供金额为20,000万元承担连带保证责任，主合同借款期限为2003年12月24日至2019年12月23日，保证期限自主合同确定的借款到期之次日起两年。

本公司于2002年11月06日与中国工商银行广元市分行签订保证合同，为子公司四川川北高速公路股份有限公司申请基建借款75,000万元提供连带责任担保，担保期限为2002年11月06日至2015年11月05日。截止2008年12月31日，四川川北高速公路股份有限公司向中国工商银行广元市分行借款人民币75,000万元。四川川北高速公路股份有限公司以广元沙溪坝至棋盘关公路的收费权为此借款质押。

（6）本公司于2007年6月25日与中国民生银行股份有限公司成都分行签定了编号为（2007）年（民成保）字（03－005）号保证合同，为子公司四川成南高速公路有限责任公司提供金额为20,000万元连带责任担保，主合同期限为2007年6月25日至2017年6月24日，担保期限为主合同履行债务期限届满之日起两年。

本公司于2006年02月11日与招商银行股份有限公司成都双楠支行签订保证合同，为子公司四川成南高速公路有限责任公司申请基建借款20,000万元提供连带责任担保，担保期限为2006年02月11日至2012年02月10日。截止2008年12月31日，四川成南高速公路有限责任公司向招商银行股份有限公司成都双楠支行借款人民币20,000万元。四川成南高速公路有限责任公司以成南高速公路收费权为此借款质押。

68

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

本公司于2006年03月28日与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订保证合同，为子公司四川成南高速公路有限责任公司申请基建借款17,000万元提供连带责任担保，担保期限为2006年03月28日至2009年03月27日。截止2008年12月31日，四川成南高速公路有限责任公司向中国建设银行股份有限公司成都新华支行借款人民币10,000万元。

（7）本公司于2007年2月1日与中国建设银行股份有限公司成都市新华支行签定了编号为2003年建贷4号保证合同，为子公司四川攀西高速公路开发股份有限公司提供金额为18,000万元连带责任担保，主合同期限为2003年8月29日至2023年8月28日，担保期限自主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止。

本公司于2007年6月7日与中国工商银行股份有限公司成都滨江支行签定了2007年滨江保字0004号保证合同，为子公司四川攀西高速公路开发股份有限公司提供金额为30,000万元连带责任担保，主合同期限为2007年6月7日至2009年6月5日，担保期限为自每笔主合同确定的债务到期日之次日起两年。

本公司于2008年09月23日与招商银行股份有限公司成都双楠支行签订保证合同，为子公司四川攀西高速公路开发股份有限公司申请基建借款5,000万元提供连带责任担保，担保期限为2008年09月23日至2009年09月22日。截止2008年12月31日，四川攀西高速公路开发股份有限公司向招商银行股份有限公司成都双楠支行借款人民币5,000万元。

本公司于2007年03月27日与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订保证合同，为子公司四川攀西高速公路开发股份有限公司申请基建借款15,000万元提供连带责任担保，担保期限为2007年03月27日至2027年03月26日。截止2008年12月31日，四川攀西高速公路开发股份有限公司向中国建设银行股份有限公司成都新华支行借款人民币15,000万元。四川攀西高速公路开发股份有限公司以国道108线泸沽至黄联关高速公路的收费权为此借款质押。

（8）本公司2006年9月11日与中国工商银行股份有限公司成都滨江支行签定了2006年滨江保字第0065号、2006年滨江保字第00号保证合同，为子公司四川成渝高速公路股份有限公司提供金额为124,900万元连带责任担保，主合同期限为2006年9月11日至2009年3月5日，担保期系每笔债务的保证期限单独计算，自每笔主合同确定的债务到期日之次日起两年。截止2008年12月31日，四川成渝高速公路股份有限公司向中国工商银行股份有限公司成都滨江支行借款余额为人民币0万元。

（9）本公司子公司四川广巴高速公路有限责任公司与衡平信托有限责任公司签订衡平2008单信贷字40号《信托借款合同》，由四川广巴高速公路有限责任公司向衡平信托有限责任公司贷款18,000万元，合同期限为2008年5月27日至2009年5月26日；中国建设银行股份有限公司成都新华支行为上述信托借款合同提供2008年新保39号《借款

69

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

保函》，保函保证责任最高限额为19,329万元；本公司为上述借款保函与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订2008年新保39号-反担保保证《反担保保证合同》，保证金额17,396万元，保证期间至中国建设银行股份有限公司成都新华支行最后一次付款日后两年止。

（10）本公司子公司四川攀西高速公路开发股份有限公司与衡平信托有限责任公司签订衡平2008单信贷字28号《信托借款合同》，由四川攀西高速公路开发股份有限公司向衡平信托有限责任公司贷款40,000万元，合同期限为2008年4月25日至2009年4月24日；中国建设银行股份有限公司成都新华支行为上述信托借款合同提供2008年新保19号《借款保函》，保函保证责任最高限额为40,000万元；本公司为上述借款保函与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订2008年新保19号-反担保保证《反担保保证合同》，保证金额36,000万元，保证期间至中国建设银行股份有限公司成都新华支行最后一次付款日后两年止。

（11）本公司2008年5月18日与中国银行股份有限公司达州分行签定了2008年保证字002号保证合同，为子公司四川达陕高速公路有限责任公司提供金额为30,000万元连带责任担保，主合同期限为2008年5月18日至2010年5月17日，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年，如主债权为分期清偿，则保证期间为合同生效之日起至最后一期债务履行期届满之日后两年。截止2008年12月31日，四川达陕高速公路有限责任公司向中国银行股份有限公司达州分行借款为人民币20,000万元。

本公司2008年6月30日与招商银行股份有限公司成都红照壁支行签定了2008年保字第21080656号最高额不可撤销担保书，为子公司四川达陕高速公路有限责任公司提供最高金额为5,000万元的连带责任担保，主合同期限为2008年6月30日至2009年6月29日。截止2008年12月31日，四川达陕高速公路有限责任公司向招商银行股份有限公司成都红照壁支行借款为人民币1,000万元。

（12）本公司于2007年12月4日与中国民生银行股份有限公司成都分行签定了编号为公高保字第99202007294849号最高额保证合同，为子公司四川雅西高速公路有限责任公司提供金额为40,000万元连带责任担保，主合同期限为2007年12月4日至2008年12月3日，担保期限为主合同履行债务期限届满之日起两年。

本公司于2008年09月23日与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订保证合同，为子公司四川雅西高速公路有限责任公司申请基建借款85,000万元提供连带责任担保，担保期限为2008年09月23日至2030年09月22日。截止2008年12月31日，四川雅西高速公路有限责任公司向中国建设银行股份有限公司成都新华支行借款人民币28,000万元。

（13）本公司于2008年12月26日与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订保证合同，为子公司四川都汶公路有限责任公司申请基建借款20,000万元提供连带责任

70

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

担保，担保期限为2008年12月26日至2011年12月25日。截止2008年12月31日，四川都汶公路有限责任公司向中国建设银行股份有限公司成都新华支行借款人民币10,000万元。

（14）本公司于2008年1月18日为子公司四川高速公路房地产开发有限公司向中国民生银行股份有限公司成都分行申请流动资金贷款提供保证金账户内存款质押，合同编号公担质字第99202008299757号，该质押合同主合同债务人履行债务期限为一年，自2008年1月18日至2009年1月17日。上述保证金账户内存款已被中国民生银行股份有限公司成都分行冻结，该冻结直至该合同项下债权全部得到清偿之后解冻。

本公司于2008年02月03日与中国民生银行股份有限公司成都分行签订保证合同，为子公司四川高速公路房地产开发有限公司之子公司高路建筑公司申请流动资金贷款1,500万元提供连带责任担保，担保期限为2008年02月03日至2009年02月02日。截止2008年12月31日，高路建筑公司向中国民生银行股份有限公司成都分行借款人民币1,500万元。

（15）本公司于2006年06月07日与中国民生银行股份有限公司成都分行签订保证合同，为成绵乐指挥部申请基建借款20,000万元提供连带责任担保，担保期限为2006年06月07日至2009年06月06日。截止2008年12月31日，成绵乐指挥部向中国民生银行股份有限公司成都分行借款人民币2,000万元。

本公司于2007年12月21日与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订保证合同，为成绵乐指挥部申请基建借款20,000万元提供连带责任担保，担保期限为2007年12月21日至2010年12月20日。截止2008年12月31日，成绵乐指挥部向中国建设银行股份有限公司成都新华支行借款人民币20,000万元。

（五）关联方往来 1、关联方往来余额

其他应收款

四川省交通厅

2008年12月31日

31,678,175.46

2007年12月31日

31,678,175.46

长期应收款

四川成绵高速公路有限责任公司

2008年12月31日

407,000,000.00

2007年12月31日

436,156,691.03

长期应付款

四川省交通厅

2008年12月31日

2,000,000.00

2007年12月31日

2,000,000.00

71

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

专项应付款

四川省交通厅

2008年12月31日

1,678,600,000.00

2007年12月31日

1,678,600,000.00

十、重要资产转让及其出售的说明

本公司本年度未发生重要资产转让及其出售的情况。 十一、企业合并、分立等事项说明 本公司本年度新设企业情况：

企业名称 四川成什绵高速公路 有限责任公司

持股比例 享有表决权100.00%

100.00%

注册资本300万元

投资额300万元

级次二级

企业类型 境内非金融子企业

备注

除上述事项外，本公司本年度无其他合并、分立等事项。 十二、承诺事项

截止2008年12月31日，本公司无重大承诺事项。 十三、合并会计报表的编制方法 1、合并财务报表范围的确定原则

本公司直属法人企业、全资子公司；本公司直接或间接占其资本总额50%以上（不含50%），或虽然占其资本总额不足50%但具有实质控制权的控股子公司，纳入合并会计报表范围。

2、合并财务报表编制依据及编制方法

合并财务报表以母公司财务报表和纳入合并范围的子公司财务报表及其他相关资料为依据，按照财政部《合并财务报表暂行规定》及其补充规定的要求编制，对合并范围内公司之间的重大交易、资金往来均在合并时予以抵销。

3、纳入合并报表子公司的基本情况（金额单位：万元）

持股 比例

享有 表决权

审计意见 类型 标准无 保留意见

序号 企业名称 注册资本 投资额 级次企业类型 备注 第一大股东，具有实质控制权

1

四川成渝高速公路股份有限公司

39.30% 39.30%255,806.00100,529.00二级

境内非金融 子企业

72

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

序号

企业名称 四川成乐高速公路有限责任公司

四川南方高速公路股份有限公司

四川川南高等级公路开发股份有限公司 四川智能交通系统管理有限公司

四川高速公路绿化环保开发有限公司 四川雅西高速公路有限公司

乐山山湾宾馆有限公司 四川川东高速公路有限责任公司

四川达渝高速公路建设开发有限公司 四川成南高速公路有限责任公司

四川中通高速公路投资建设开发有限公司 四川九寨黄龙机场有限责任公司

四川达陕高速公路股份有限公司

四川川西投资管理有限责任公司

四川高速公路房地产开发有限公司

四川省川北高速公路股份有限公司

成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司 四川都汶公路有限责任公司

四川攀西高速公路开发股份有限公司 四川广巴高速公路有限责任公司

持股 比例 99.18%

享有 表决权 99.18%

注册资本

投资额

级次

企业类型 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业

审计意见 类型 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见

备注

2 56,079.0055,619.00二级

3 91.65% 91.65%68,600.0068,758.75二级

4 92.97% 92.97%197,939.17184,014.17二级

5 .27% .27%8,850.007,900.00二级

6 75.00% 75.00%1,000.00750.00二级

7 99.50% 99.50%20,000.0019,900.00二级

8 88.00% 88.00%1,000.00880.00二级

9 84.76% 84.76%58,800.0049,857.00二级

10 97.80% 97.80%105,000.00102,690.00二级

11 99.95% 99.95%200,000.00199,900.00二级

12 86.00% 86.00%15,000.0012,900.00二级

13 71.62% 71.62%10,000.0051,939.50二级

14 100.00% 100.00%10,000.0010,000.00二级

15 95.00% 95.00%7,208.336,847.75二级

16 98.75% 98.75%4,000.003,950.00二级

17 95.91% 95.91%10,500.0067,506.00二级

18 65.00% 65.00%20,000.0013,000.00二级

19 90.00% 90.00%1,000.00900.00二级

20 90.08% 90.08%25,000.0022,520.90二级

21 93.75% 93.75%10,000.009,375.00二级

73

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

序号

企业名称

持股 比例

享有 表决权

注册资本

投资额

级次

企业类型 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业 境内非金融 子企业

审计意见 类型 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见 标准无 保留意见

备注

22 四川高速公路物资公司 四川郎川公路有限责任公司

四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司 四川广甘高速公路有限责任公司

四川广南高速公路有限责任公司

四川纳黔高速公路有限责任公司

四川成什绵高速公路有限责任公司

100.00% 100.00%300.00300.00二级

23 100.00% 100.00%2,000.0076,100.00二级

24 100.00% 100.00%2,000.0057,000.00二级

25 100.00% 100.00%300.00300.00二级

26 100.00% 100.00%500.00500.00二级

27 100.00% 100.00%500.00500.00二级

28 100.00% 100.00%300.00300.00二级

4、本年合并范围的变更及理由。

序号 1

企业名称

四川成什绵高速公路有限责任公司

企业级次 二级

是否合并报表

是

变动原因 本期新设立

十四、母公司主要会计报表项目注释 1、长期股权投资（金额：万元） （1）长期投资明细项目：

项 目

长期股权投资 其中：对子公司投资

对其企业股权投资

年初数 金额

885,819.24

0.00减值准备

本年增加本年减少

年末数 金额

减值准备

2,710.8152.972,763.79

671.350.00671.35

887,858.70 0.00

28,8.74 4,157.014,467.98 4,157.08

910,310.91

28,701.72 4,157.016,560.41 4,157.08

912,403.34

合 计 账面价值

（2）被投资单位名称及主要财务信息：

业务 性质

本企业 持股比例

本企业在 被投资单位表决权比例

年末净 资产总额

本年营业 收入总额

本年 净利润

被投资单位名称 一、子公司

注册地

74

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

本企业在

业务 本企业

被投资单位名称 注册地 被投资单位

性质 持股比例

表决权比例四川成渝高速公路股份有限公司

四川成乐高速公路有限责任公司

四川南方高速公路股份有限公司

四川川南高等级公路开发股份有限公司 四川智能交通系统管理有限公司

四川高速公路绿化环保开发有限公司 四川雅西高速公路有限公司

乐山山湾宾馆有限公司 四川川东高速公路有限责任公司

四川达渝高速公路建设开发有限公司 四川成南高速公路有限责任公司

四川中通高速公路投资建设开发有限公司 四川九寨黄龙机场有限责任公司

四川达陕高速公路股份有限公司

四川川西投资管理有限责任公司

四川高速公路房地产开发有限公司

四川省川北高速公路股份有限公司

成都市绕城高速公路（西段）有限责任公司 四川都汶公路有限责任公司

详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九

详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九

39.30%99.18%91.65%92.97%.27%75.00%99.50%88.00%84.76%97.80%99.95%86.00%71.62%100.00%95.00%98.75%95.91%65.00%90.00%

39.30%99.18%91.65%92.97%.27%75.00%99.50%88.00%84.76%97.80%99.95%86.00%71.62%100.00%95.00%98.75%95.91%65.00%90.00%

年末净 资产总额 603,709.5446,468.5210,659.04184,312.338,668.23-4.0520,000.00-2,952.3611,299.2924,773.72209,714.201,122.7038,811.26 10,000.006,837.47 -15,650.1734,881.15-43,485.91-1,2.27

本年营业 收入总额 158,778.12 27,774.47

本年 净利润 53,319.555,594.94

10,527.04 -10,588.7624,574.27 2,148.78 5,699.00

0.00 256.61 20,773.19

954.6135.87-132.020.00-691.82-7,296.55

19,522.85 -13,983.5179,079.86 5,526.55

27,320.30-1,209.49

4,798.58 -8,015.39

0.00 721.16 1,768.70 18,883.53 14,763.79 457.35

0.00100.29 -3,714.95-1,756.98-3,240.75-2,2.27

75

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

本企业在

业务 本企业

被投资单位名称 注册地 被投资单位

性质 持股比例

表决权比例四川攀西高速公路开发股份有限公司 广巴高速公路有限责任公司

四川高速公路物资公司 四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司 四川郎川公路有限责任公司

四川广甘高速公路有限责任公司

四川广南高速公路有限责任公司

四川纳黔高速公路有限责任公司

四川成什绵高速公路有限责任公司 二、联营企业 四川省达州铁山隧道建设开发有限公司 四川高路交通信息工程有限公司

详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 达州市 成都

详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 详见 附注九 交通 运输 机电 行业

90.08%93.75%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00% 41.67%36.00%

41.67%36.00%

4,084.051,437.20

90.08%93.75%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%

年末净 资产总额 -17,076.3410,000.00-39.57-17,729.1560,739.63300.00500.00500.00-4.81

本年营业 收入总额 10,966.47

0.00 1,723.67 14,848.01

本年 净利润 -7,070.84

0.00-17.93-9,331.09

1,199.65 -13,186.39

0.00 0.00 0.00 0.00

1,026.61 4,263.84

325.91-327.780.000.000.00-7.81

（3）本公司对被投资单位核算方法的说明

被投资单位名称

一、权益法核算单位

四川成渝高速公路股份有限公司 四川成乐高速公路有限责任公司 四川南方高速公路股份有限公司 四川川南高等级公路开发股份有限 公司

四川智能交通系统管理有限公司 四川高速公路绿化环保开发有限公司 四川雅西高速公路有限公司

156,115.3455,561.9068,758.75184,014.177,900.00750.0019,900.00

215,813.7840,481.1720,443.97170,558.247,672.77

0.0019,900.00

20,954.585,549.07-9,704.60887.5035.060.000.00

初始投资

年初数 余额

本年增加

本年 减少

年末数 余额

39.30%99.18%91.65%92.97%97.74%82.50%99.50%期末持股比例

0.00 236,768.36 0.00 121.08

46,030.23 10,618.29

0.00 171,445.73 0.00 0.00 0.00

7,707.83

0.00 19,900.00

76

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

年初数

被投资单位名称 初始投资

余额 乐山山湾宾馆有限公司 四川川东高速公路有限责任公司 四川达渝高速公路建设开发有限公司 四川成南高速公路有限责任公司 四川中通高速公路投资建设开发有限公司

四川九寨黄龙机场有限责任公司 四川达陕高速公路股份有限公司 四川川西投资管理有限责任公司 四川高速公路房地产开发有限公司 四川省川北高速公路股份有限公司 成都市绕城高速公路（西段）有限 责任公司

四川都汶公路有限责任公司 四川攀西高速公路开发股份有限公司 广巴高速公路有限责任公司 四川高速公路物资公司

四川成都绕城（东段）高速公路有限责任公司

四川郎川公路有限责任公司 四川广甘高速公路有限责任公司 四川广南高速公路有限责任公司 四川纳黔高速公路有限责任公司 四川成什绵高速公路有限责任公司 四川省达州铁山隧道建设开发有限 公司

四川高路交通信息工程有限公司

小 计

二、成本法核算单位

四川嘉陵资产经营管理有限责任公司 四川金融租赁公司 交通银行股份有限公司

1,050.00500.00633.15

1,050.00500.00633.15

0.000.000.00

3,200.0049,857.00102,690.00199,900.009,000.0051,939.50 10,000.006,847.754,034.5367,506.0014,625.00900.0022,520.909,375.005.9557,000.0076,100.00300.00500.00500.00300.001,200.00182.50

0.0015,763.8037,904.57182,302.714,573.5833,097.81 10,000.006,400.25

0.0035,139.97

0.00900.000.679,375.002.950.0073,926.01300.00500.00500.000.001,413.87568.08

本年增加

0.00-6,184.55-13,675.8727,306.-1,040.16-5,740.62

0.0095.280.00-1,685.12

0.00-900.000.000.000.000.00-13,186.39

0.000.000.000.00103.67-50.70

本年 减少 0.00 0.00 0.00

年末数 余额 0.00 9,579.25 24,228.70

期末持股比例88.00%84.76%97.80%99.95%86.00%

0.00 209,609.35 285.32

3,248.10

0.00 27,357.18 71.62%0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10,000.00 100.00%6,495.53

0.00 33,454.85

0.00

95.00%98.75%95.91%65.00%

0.00 100.00%0.67 9,375.00

90.08%93.75%

0.00 100.00%0.00 100.00%60,739.63 100.00%300.00 100.00%500.00 100.00%500.00 100.00%0.00 100.00%1,517.54 517.39

41.67%36.00%

1,182,043.29 887,801.20 2,763.79 671.35 8,3.63 0.00 0.00 0.00

1,050.00 500.00 633.15

35.00%

77

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

年初数

被投资单位名称 初始投资

余额 招商银行股份有限公司 新中港集团有限公司 四川新中港华通汽车有限公司 四川沱江路桥开发股份有限公司 四川天华股份有限公司 海南高速公路股份公司

四川公路桥梁建设集团川交有限公司 四川蜀南路桥开发有限责任公司 四川成绵高速公路有限公司

小 计

2,021.53807.081,800.0030.0010.12174.90200.001,400.0018,040.0026,666.78

2,021.53807.081,800.0030.0010.12174.90200.001,400.0018,040.0026,666.78

本年增加

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

本年 减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年末数 余额 2,021.53 807.08 1,800.00 30.00 10.12 174.90 200.00 1,400.00 18,040.00 26,666.78

期末持股比例

40.00%

2、营业收入和营业成本

类 别 主营业务收入 其他业务收入

合 计

营业收入

2008年度 382,904,496.0015,429,849.62398,334,345.62

2007年度 323,540,824.0011,410,855.01334,951,679.01

营业成本

2008年度 124,723,380.47

612,737.94125,336,118.41

2007年度 108,886,051.871,702,266.86110,588,318.73

本期营业收入和营业成本增加原因参见附注五、32，本公司主营业务收入为通行费收入。

3、投资收益

产生投资收益的来源

交通银行 招商银行

四川成绵高速公路有限公司 四川高路交通信息工程有限公司 四川省达州铁山隧道建设开发有限公司 购买子公司少数股东股权损失摊销 对子公司投资收益

合 计

本年数

0.00

4,582,075.5437,3,308.97-1,193,402.191,036,718.58-4,0,019.2524,108,133.50 62,112,815.15

上年数

527,625.001,394,3.2032,000,000.00-462,148.691,243,524.06-4,0,019.25-86,295,392.66-55,656,022.34

本期投资收益增加的主要原因是对子公司投资收益的增加。

78

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

4、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目

质量保证金

合 计

本年数 1,867,325.611,867,325.61

上年数

0.000.00

5、支付的其他与经营活动有关的现金

项 目

业务招待费 车辆使用费 办公费 会务费 差旅费 中介机构费 水电费 物业管理费 其他费用 研发招标费 其他往来款 宣传费 党工团活动费

支付给各路公司的往来款

合 计

本年数 1,802,578.452,447,979.851,461,017.911,245,751.451,267,139.462,520,9.60298,179.302,527,670.7711,485.005,685,818.50

0.00669,307.56295,802.40419,857,537.65440,091,232.90

上年数 1,752,322.602,711,940.293,215,683.332,130,471.911,405,233.231,992,928.00309,390.501,172,210.9410,820,557.243,157,109.4111,733,246.93744,867.60

0.000.00

41,145,961.98

6、收到的其他与投资活动有关的现金

项 目

银行利息收入

合 计

本年数 11,455,661.8211,455,661.82

上年数 8,144,936.688,144,936.68

7、支付其他与投资活动有关的现金

项 目

拨各公路公司项目资本金 退工程保证金

代扣代缴工程税金及附加

本年数 7,026,095,694.1753,411,099.704,719,987.

上年数 5,804,496,128.93

31,626,483.28

0.00

79

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

项 目

二康路、沐新路借款

合 计

本年数 110,033,033.887,194,259,815.

上年数

0.00

5,836,122,612.21

8、收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目

收到交通厅拨款

合 计

本年数 4,381,590,000.004,381,590,000.00

上年数 4,916,280,000.004,916,280,000.00

9、支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目

贷款质押存款保证金

合 计

本年数 107,574,516.34107,574,516.34

上年数

0.000.00

*1、保证金账户内存款107,574,516.34元详见会计报表附注五、1。

十五、非货币性资产交换和债务重组的说明

本公司本年度无需要披露的非货币性资产交换、债务重组事项。 十六、其他重大事项

1、2007年9月20日，四川省国土资源厅[川国土资函（2007）1234号]《关于四川成渝公司发行A股收购四川成乐高速公路有限责任公司土地估价报告备案和批准土地资产处置方案的函》同意四川成乐高速公路有限责任公司土地自2007年10月至2029年12月采用租赁方式进行有偿使用。土地租金计算方式为土地出让价与划拨地价的差值除以成乐高速公路经营年限的剩余期限22.34年，金额为515.87万元/年（年平均静态租金），实际缴纳的年租金根据市场状况适时进行动态调整。

2、2007年8月29日、2007年9月13日，本公司和乐山星源公司分别通过董事会决议，同意将持有四川成乐高速公路有限责任公司的权益转让给四川成渝高速公路股份有限公司。上述股权转让尚未实施。

3、2007年7月12日，四川成渝高速公路股份有限公司第四届第三次董事会审议通过关于未来三年每年发行不超过20亿元人民币短期融资券及相关事宜的决议：同意成渝公司按照中国人民银行《短期融资券管理办法》及其他相关规定，在中国人民银行核定的可发行融资券最高余额范围内，于成渝公司有关股东决议通过之日起三年内，在中国境内每年一次或分次发行不超过20亿元人民币短期融资券。该事项经2007年8月28日召开的成渝公司2007年第二次临时股东大会审议通过。

80

四川高速公路建设开发总公司会计报表附注 2008年1月1日至2008年12月31日

（本附注除特别注明外，金额单位均以人民币元列示）

4、2008年5月12日，四川省阿坝藏族羌族自治州汶川县发生里氏8.0级地震，根据四川曙光会计师事务所有限公司川曙会评报字[2008]第08、第09号地震毁损价值评估报告书，本公司子公司四川都汶公路有限责任公司、四川郎川公路有限责任公司分别因地震导致都汶公路在建工程、郎川公路在建工程毁损225,479万元和5,963万元。

本公司、国家开发银行、四川都汶公路有限责任公司三方就地震灾区不良贷款达成初步减免协议，国家开发银行同意在满足协议规定的条件下一次性减免原借款本金143,000万元及利息1,463万元；四川省交通厅以川交函[2009]14号关于申请都汶路项目贷款减免的函，向国家开发银行四川省分行申请减免本公司都汶路项目软贷款65,000万元，四川省交通厅、国家开发银行、四川都汶公路有限责任公司三方就地震灾区不良贷款达成初步减免协议；本公司母公司四川发展集团有限公司川发展财【2009】8号文向四川省国资委申请对上述地震毁损损失扣除国家开发银行减免部分后的余额21,979万元申报核销资本公积，四川省国资委已受理并以川国资产权【2009】25号问“关于都汶路等地震受灾项目损失核销有关问题的批复”原则上同意核销。 上述减免、核销事项正在办理中。

5、2008年3月20日，本公司（简称甲方）、四川成渝高速公路股份有限公司（简称乙方）以及四川成南高速公路有限公司（简称丙方）签订《关于遂渝高速公路四川段资产收购及相关事项的意向性协议书》，约定：一、丙方同意将其所属遂渝高速（四川段）的资产出售给乙方。乙方同意受让该资产；二、遂渝高速公路（四川段）基本情况：遂渝高速公路于二〇〇三年十月三十一日经四川省交通厅批准修建，其中遂渝高速公路（四川段）长36.公里，双向四车道，总概算约为1,044,978,813.00元人民币；三、各方同意在本意向性协议签署后，聘请审计机构、评估机构等中介机构对遂渝高速公路（四川段）的资产进行审计、评估；四、各方同意待评估工作完成后，按照公允的市场原则，协商确定收购价格及相关具体事宜，履行各自的内部决策程序后签署正式的收购协议，并向相关部门履行报批程序，至迟在2009年12月31日前完成该项收购工作；五、甲方同意依法在2010年12月31日前将其持有的丙方股权转让给与甲方无关联关系的第三方，乙方在同等条件下享有优先受让权；六、期间安排：在本协议所述收购事项完成前，甲方应通过采取积极行使股东权利等一切有效的措施，与丙方共同保证在拟收购资产上不进行与正常生产经营无关的资产处置、设置对外担保或增加重大债务之行为。

6、2008年5月9日，甲方、乙方以及丙方签订《关于成南高速公路资产收购事项的意向性协议书》约定：一、丙方同意将其所属成南高速公路的资产出售给乙方，乙方同意受让该资产；二、本协议生效后，各方共同组建一个工作小组以协调乙方收购成南高速公路资产的相关事宜，包括但不限于聘请审计机构、评估机构等中介机构对成南高速公路的资产进行审计、评估；三、待评估工作完成后，乙、丙方按照公允的市场原则，协商确定收购价格及相关具体事宜，履行各自的内部决策程序后签署正式的收购协议，并向相关部门履行报批程序，预计将在2009年12月31日前完成该项收购工作；四、甲方作为

81