维普资讯 http://www.cqvip.com 天府新论２００８年第３期 地方在区域竞争力构建中的策略分析 地方在区域竞争力构建中的策略分析 曹 洪 宋志斌 ［摘要］区域竞争力是比较优势和竞争优势的有机结合。地方在区域竞争力构建中可 以采用优惠策略凸现比较优势或者通过提高公品供给构建竞争优势。从实践来看，无论 是我国的经济发达地区，还是欠发达地区，都经历了从单纯的凸现比较优势到提升竞争优势 的转变。 ［关键词］区域竞争力；地方；生产函数；公品策略 ［中图分类号］Ｆ０６１．５ ［文献标识码］Ａ［文章编号］１００４－－－－０６３３（２００８）０３—０６５—０４ 资源、税收优惠等来凸现自身的外部优势，其目的 是降低企业营运成本，增强企业的竞争力。并且， 由于我国对矿产资源等的法律规定，使得地方 普遍的采用以矿藏、税收或者土地作为优惠的条 一、引 言 区域竞争力包括两个基本组成要素：比较优势 和竞争优势，两者的有机组合构成区域竞争力。其 中，比较优势和资源禀赋有关，是指本地区在经济 和生产发展中所独具的资源与有利条件，从而使得 一件。税收优惠与矿藏资源优惠等策略本质上是相似 的，二者都是将本来应该属于地区的社会福利让度 给外来资本，作为其进入地区的补偿；其最终的结 果都是降低企业生产的成本。为了分析方便，我们 这里以税收优惠为例分析。 个地区拥有一定的特色产品或者特色产业，或者 使企业的产品在竞争中具有成本优势。竞争优势和 资源利用有关，是指在竞争中相比于竞争对手的更 强的能力与素质。竞争优势的取得是和一个地区拥 有较多的高级要素、在科研方面的投入、相关 的产业环境等分不开的。 （１）模型假设。目标函数。地方提升 本地区竞争力的目的是本地区居民社会福利最大 化。因此，地方在提升区域竞争力的策略选择 时的目标函数就是辖区居民福利最大化。可以从单 个选民的效用函数导出目标函数。 在模型中，我们假定每个地区的选民的效用函 数是相同的，即：Ｕ ＝Ｆ（Ｍ，Ｌ）。这里，Ｍ表示 税后收入，Ｌ表示就业机会。单一效用函数假设使 得我们能够对本地区居民的社会福利进行加总，在 在区域竞争力的构建中，地方一般可以采 用两种策略。第一种是通过低价转让资源或者采取 优惠，降低投资方投资的成本或者增加投资方 的收益。这种的目的是凸现自身在资源方面的 优势，其实质是增强自身的比较优势。第二种是通 过提高公品的供给量和质量，提高本地区的生 产效率来构建竞争优势。这种策略的实质是为相关 企业和产业创造良好的发展环境，我们可以认为， 这里，我们采用单个人的效用函数表示整体效用函 数。作为地方的领导人，其效用函数是由选民 其目的是提高本地区的竞争优势。本文构建一个简 单的模型分析地方在构建区域竞争力中两种不 同的策略对区域竞争力的影响。 的效用函数决定的。因此，地方将本地区的福 利看作是Ｌ和Ｍ的函数，他们的目标是在一定的 条件下最大化包含这两个要素的福利函数。 二、地方不同策略对区域竞争力的影响 ｌ、凸现比较优势为目的的优惠策略分析 地区生产函数。为简化分析，我们假定生产函 数是固定生产函数，Ｙ；＝ｍｉｎ（ｋ；，ＩＪｉ）。由于要素 之间的不可替代，这使得我们可以将就业水平和工 资水平的提高可以分别归因于地区资本存量的增加 地方可以以多种优惠条件，例如低价出让 ［收稿日期］２００８—＿Ｉ）１— ５ ［作者简介］曹洪，经济学博士，西南交通大学人文学院，主要研究产业经济学。 四川成都６１００３１ ６５ 宋志斌，四川大学经济学院博士研究生。 四川成都６１００６４ 维普资讯 http://www.cqvip.com
天府新论２００８年第３期 和资本效率的提高。 征税依从属地原则，对投入到本辖区的资 本征收比例税，但不依从属人原则，即不对到其他 地区投资的本地区法人的资本征税。 （２）优惠策略的实施效果分析。地方要吸 引外部投资必须给予一定的优惠。而这种优惠 其实质是吸引外部投资的成本。因为，地 方的优惠实质上导致了本地区资源的外流，这 必然导致本地区居民收入的下降。假定ｒｉ为地区ｉ 的税收优惠比例，优惠比例越高，则吸引的外部投 资越多。假定ｋｉ是地区ｉ新吸引的投资，Ｋ＝∑Ｋ 为所有地区新吸引的资本总额。那么，优惠的 成本为ｒｉｋ．。 虽然为了吸引外部投资而耗费在税收优惠上的 资源流失会降低本地居民的税后收入，但税收优惠 又会通过吸引新的投资提高就业和收入水平。 既然劳动力是投资的函数，而投资是税收优惠 率的函数，假定福利在Ｌ和Ｍ之间是可分的，则ｉ 地区的社会福利函数为：Ｗ。＝Ｕ（ｋ ）＋（Ｍ。一 ｒｉｋｉ）。这里的Ｍ 是地区ｉ的税前收入。现在，地区 ｉ所面临的问题是选择一个合适的优惠率使得其福 利最大。地区福利最大化的一阶条件为： ：Ｕ，一ｒｉ—Ｋｉ（ｄｒ，／ｄｋ。）：０ （１） ＵＫｉ 对（１）式变形，我们可得： ｕ 一ｒｉ—￣Ｌ ｋｉ ｄＫ（Ｋｄｒ，）］＝０ Ｌ ｄＫ即： Ｕ 。一ｒｉ（１＋ｓ。ａ。／ｅ）＝０。 ・ （２） 其中，ｓ ＝ｋ。／Ｋ是地区ｉ新投资占所有地区新 投资的份额；￡。＝（ｒ，／Ｋ）（ｄＫ／ｄｒ￣）＞０是资本的 税收弹性，税收弹性表明了资本对税收的敏感程 度，弹性越大，吸引相同资本所需要的税收优惠越 高；巩＝ｄＫ／ｄｋ．是ｉ地区的推测变量，ａｉ＞０，因为 一个地区认为如果自身吸引的投资增加，那么总投 资的数量当然就增加。当ａｉ＝】时，即ｉ地区认为 其他地区的投资保持不变，则属于库诺竞争；ａｉ＝ ２时，即ｉ地区认为其他地区吸引的投资和自己吸 引的投资数量相同；当ａｉ趋于无穷大时，表明地 区ｉ没有吸引投资。因此，ａｉ越大，表明地区之间 的合谋程度越大。 由（２）式我们可以得到： Ｕ 。 ，¨ ’ ｒｉ ¨ 等式表明一个地区的税收优惠的高低与这个地区 资本的边际效用ｕ’和资本弹性￡－呈正比；与这个地 ６６ 地方在区域竞争力构建中的策略分析 区吸引投资所占的份额ｓｉ和推测变量ａｉ成反比。当所 有地区之间的补贴率相等时，达到均衡，即： ：！ 一 ：ｊ １＋ｓ。ａｉ／￡。 １＋ｓｉａｊ／Ｅｊ。 结论１：每个地区都要参与税收竞争博弈，并 且一个地区能否吸引外部投资取决于竞争对手的推 测变量。 证明：由（２）式子可得：ｓ。＝（ 一１） 专。 即，一个地区吸引的资本份额的大小与其自身的推 测变量成反比，而一个地区不参与税收竞争，意味 着其推测变量无限大，则其吸引外资所占的市场份 额下降为０。因此，博弈的均衡结果是每个地区都 参与税收竞争博弈。 对于命题２，我们可以分析两地区均衡时的状 况。当只有两个地区参与竞争时，则由（２）式可 得，均衡条件下不同地区吸引投资的份额为： ｓｓｉ＝ ｌ一 ∞ ｌＵ等 Ｕ＋ａ１ ２ （＼ ４）／ 地区１吸引外部投资，则ｓｉ＞０。因此，地区１ 只有在满足以下条件时才能吸引外部资本： Ｕ －＞ 所以，一个地区能否吸引投资，不是取决于自 身的推测变量，而是取决于竞争对手的推测变量， 竞争对手的推测变量越小，本地区吸引外部投资的 可能性也就越小。因此，随着税收竞争越来越激 烈，单个地区吸引外部投资所占的市场份额也越来 越小，竞争对手推测变量也就越来越小，通过税收 优惠吸引外部投资的可能性也就越来越小。 结论２：在资本税收弹性（￡）是税收优惠率 （ｒ）的外生变量时，在参与竞争的地区数目不变的 情况下，资本税收弹性的增加将导致：（１）就业增 加；（２）社会福利减少。 证明：对（２）式对ｋ和￡全微分，得到： Ｘｄｋ＋（ａＷｋ／ ）ｄＥ＝０。 因为 ａＷｋ／ａ￡＝ｒａ／ｎ￣ ＞０， 贝０： ｄｋ／ｄ￣＝ｒ／ Ｊ１￡ ＞０ 因此，在其他条件不变时，ｅ将导致就业增 加。命题①得证。 其次，我们对（】）式对￡进行全微分，得到： Ｗ ＝ａｗ／ ＝（ｕ 一ｒ）（ａ—ｎ）。 在推测变量不是很大的情况下，即ａ＜ｎ时，上 面的式子小于０，即资本税收弹性越高，则社会福 维普资讯 http://www.cqvip.com 天府新论２００８年第３期 利越低。命题②得证。当资本税收完全无弹性时， 地方税收优惠比例的提高不会对吸引外部资本 产生任何影响，此时，地方社会福利下降得更多。 资本税收弹性越高，表明吸引相同的资本所需 地方在区域竞争力构建中的策略分析 证明：对（１）式进行‘ｋ和ａ的全微分可得： Ｘｄｋ＋（ａ．ｗｋ／ ）ｄＱ＝０。 由（２）我们可得： ａＷｋ／ａａ＝一ｋｒ 。 要的税收优惠越来越高，即吸引投资的成本越来越 高。因此，虽然吸引的外部投资带来就业机会的增 加，但并不能弥补成本的增加。结论２对于当前我 国许多地方不顾一切代价，不断提高优惠比率 由此我们可得： ｋ。：ｄｋ／ｄａ＝ｋｒ ／Ｘ＜０。 贝Ｕ Ｉ（ａ＝ｎｒ ｋ／Ｘ＜０。 来吸引外部投资，无疑具有很好的警示作用。 ．结论３：在其他条件不变，竞争地区数目增加 的情况下，（１）每个地区的就业可能增加，Ｊｄｚ可能 减少；（２）总就业将增加；（３）每个地区的福利将 减少。 ’ 证明：对多个地区之间竞争的情况，我们为了 简化，假定各个地区资本所占的份额、资本的弹性 以及推测变量都相同。对（２）式进行ｋ和ｎ的全 微分： （ａｗｋ／￣）ｃｌＫ＋（ａｗｋ／ａｎ）ｄｎ＝０。 其中： ａｗｋ／ａ ＝入＝ｕ”一￡Ｌｒ 一ｎ（ｒ ＋ｋａｒ＇） ＜０；。 则： ｄｋ． —ｋ（ｒ—— ＋ｋａｒ 一＇ ） 。 ｋ 可能为正或者负。当Ｉ， 足够负时，ｋ 为负。 命题１得证。 既然Ｋ＝ｎｋ，那么，我们有： ｄｋ＝Ｋ ＝ｄ（ｎｋ）＝ｋ＋ｎｋ， ＝ｋ［１＋ （！：± ２］ 入 。 Ｓｅａｄｅ（１９８０）、Ｄｉｘｌｔ（１９８６）证明了Ｕ 一ａｒ ＜ ０。因此，Ｋ： ＞０。这说明，随着 的 增加，总资本是不断增加的，而总资本的增加将导 致就业人数的增加。命题②得证。 参与竞争地区数量的增加对地区的效用我们可 以对（１）式全微分，得到： ｄＷ／ｄｎ＝ｗ ＝（Ｕ ～ｒ）ｋ 一ｋｒ Ｋ。 因为： Ｋｒ ＝（Ｕ 一ｒ）／Ｑ。 则 Ｗ ＝（Ｕ 一ｒ）（ａｋ 一Ｋ）／ａ＝一（Ｕ 一ｒ） ｋＷ ／Ｘ＜０。 即，随着ｎ增加，则每个地区的社会福利是下 降的。命题③得证。 结论４：地区之间的合谋将导致就业数量下 降，社会福利上升。 因此，地区之间合谋程度的增加将降低每个地 区的就业数量。 地区合谋对每个地区的社会福利的影响，我们 全微分（１）可得： ａＷ／ａｎ＝Ｗ ＝ （Ｕ 一ｒ）ｋ。一ｋｒ Ｉ（ａ。 由（２）式和Ｉ（ａ＝ｎｋ。，我们可得： ａｗ／ａｎ＝ （ｕ 一ｒ）（Ｑ—ｎ）／Ｉ（ａ＞０。 在推测变量不是很大的情况下，即ａ＜ｎ时， 则地区合谋将导致社会福利的上升。 （３）优惠策略对区域竞争力的影响。从上面模 型我们可以看出，虽然地方采用优惠策略能够 凸现自身的比较优势，例如土地、自然资源等，但 这种策略只是一种短期策略，即短期内可以使得一 个地区在竞争中取得优势；而随着越来越多的地方 采用这种策略，这种策略的效果在不断下降， 而且也导致各个地区之间陷入囚徒困境式的恶性竞 争，最终将损坏地区的竞争力。 从我国的实际情况来看，一些地区，尤其是一 些欠发达地区，为了吸引＃１－资，以资源换资金，以 土地换资金，以环境损坏换资金，以税收换资金， 虽然从短期来看，确实吸引了＃１－资，促进了经济的 发展，但是，由于矿藏资源的掠夺式开采，使得很 多地区已经从原来的矿藏资源丰裕地转变为矿藏贫 瘠地；变为污染严重，环境被严重破坏的地区。同 时，由于采用了土地优惠和税收优惠，很多地区不 仅不能从＃１－资中获取资金改善自身基础设施建设， 反而是将现有有限的资源投入到了一些不能产生效 益的产业和项目，从根本上丧失了自身的比较优 势。 ２、提升竞争优势为目的公品策略分析 （１）公品策略实施及其效果。除了通过优 惠措施来凸现自身的比较优势之外，地方还可 以采取以公品投入等为重点的策略，来培育自 身的竞争优势。地方可以通过加大教育和科研 创新投入，提高本地区高级生产要素的拥有量；通 过投入一些公品建设，尤其是一些产业公共基 础平台建设，促进企业和产业在本地的集聚和集 中；同时，可以通过提高公共服务效率和 ６７ 维普资讯 http://www.cqvip.com
天府新论２００８年第３期 地方在区域竞争力构建中的策略分析 服务水平，制定合适的产业培育，促进本地区 本地区劳动力和要素市场的效率，与其他地区都采 主导产业和龙头企业的发展。对公品策略的实 施效果，我们可以将优惠策略的模型进行修改后进 彳＝｝ 木斤 用优惠策略时相比，采用公品策略对该地区而 言是一种帕累托改善。 将地方提供公品的策略行为纳入 生产函数中。此时，地区的生产函数为： Ｙ＝０ｍｉｌｑ（Ｋ／０，Ｌ） 其中，０是提高公品供给所带来的生产效率提 高的系数。例如，当０＝２时，每个产出仅仅需要 半个单位的资本和一个单位的劳动；如果０＝１， 则需要一个单位的资本和一个单位的劳动。现在劳 动的容量和资本容量之间的关系时Ｌ＝ＯＫ。一般 的，对于一个特定的就业水平，０越高，所需要的 资本数量就越小。因此，我们假定０不小于１。在 其他假设不变的情况下，地区的目标函数现在可以 改写为： Ｗ．＝Ｕ（ｋ．，０。）＋［Ｍ。一ｒＫ．： 结论５：当参与竞争的地区越来越多时，地方 三、地方提升区域竞争力策略的演变分析 １、从单纯的优惠策略到混和策略的演变路径 虽然地方在竞争之初有两个策略选择，但 在现实中，由于地方领导人任期等因素的影 响，地方总是愿意选择风险小、见效快的策 略。而优惠策略与公品策略相比，具有见效 快，操作难度较小、风险ｄ－，等特点。因此，地方政 府在竞争之初多愿意选择优惠策略。从前面分析已 经看出，一旦地方进行优惠策略的竞争，其均 衡是所有地区都选择优惠策略；但是由于优惠策略 导致了地区竞争力和社会福利的下降，因此，地方 不能完全依赖优惠策略。 当其他地方都采取优惠策略时，尽管此时 优惠并不能够给地区经济发展带来优势，但 将发现采用公品策略提高本地区的生产效 率是有利的。 证明：对目标函数全微分可得： 是，如果该地区从优惠竞争中退出，将导致该 地区在竞争中处于更加不利的状况，因为其他地区 也不会有从竞争中退出的激励。因此，所有的地区 ｄＷ。：（ａｗ。／ａ。。）ｄＯ。＋（ａｗ。／ａｎ）ｄＩ 。 令上式等于０，可得： 都继续将优惠作为一种防御性，以保证他 们的利益不会被其他地区所吸引。同时，这些地区 （ａＷ／ａ。；）ｄＯ．＋（ａｗ／ａＩ１）ｄＩ ：０。 这是一个地区关于等效用函数０和 的等效用 函数。等效用函数又可以写成： ￣３Ｗ／Ｄ ｕｕ。 ＯＷ／￣３０～。 ．将会寻求公品策略以增强本地区的竞争力，从 而使得地方竞争策略是在原有的优惠没有 改变的情况下发生变化，即竞争更多向强调提 高区域产业竞争力和扩张上的转移。 ２、地方提升区域竞争力的实践 当地区福利最大化时，ａＷ／ａ。。＞Ｑ，￣Ｗ／Ｏｎ＜ ０。由此可得ｄＯ．＞０。命题得证。 从实践来看，无论是我国的经济发达地区，还 是欠发达地区，都经历了从单纯的凸现比较优势到 （２）公品服务策略对区域竞争力的影响 、 既然优惠竞争从长期看导致了地区竞争力的下 降，是否可以找到其他的方法提升区域竞争力呢？ 从结论５我们可以看出，地方可以离开直接优 惠策略，转向为外部投资者提供更好的公品， 而且提高公品策略是地方可以单独采用的 策略，可以不考虑其他地方的策略 ，因此，结 提升竞争优势的转变。在我国的招商引资竞争中， 地方为了吸引外来资本，在初期很多是倚靠税 收优惠、土地优惠和资源的低价转让来取得；但随 着参与竞争的地区越来越多，很多地区发现仅仅倚 靠优惠策略已经不能凸现自身的比较优势，而且， 地方也发现单纯的优惠吸引外资往往是得不偿 失，留下了很多后遗症；于是，竞争策略就从单纯 论５表明，地方可以通过公品的投入提高 的优惠策略向公品策略转变。 【参考文献】 Ｒｏｂｅｒｔ Ｐｒｅｍｕｓ，Ｔｒａｎ Ｈｕｕ Ｄｕｎｇ．Ａ ｃｏｎｊｅｃｔｕｒａｌ ｖａｒｉａｔｉｏｎｓ ｍｏｄｅｌ ｏｆ ｓｔｒａｔｅｇｉｃ ａｉｒｙ ｉｎ ｓｔａｔｅ ｅｃｏｎｏｍｉｃ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｐｏｌｉｃｙ［Ｊ］．ｎｌｅ Ａｎ． ｉｒａｌｓ ｏｆ Ｒｅｇｉｏｎ Ｓｃｉｅｎｃｅ，１９９３． 曹洪，韩立达，黄善明 跨越欠发达地区“竞争力困境”的路径选择［Ｊ］．云南社会科学，２００３，（６）． ，刘洪生，徐静．加入招商引资行为的税收竞争模型［Ｊ］ 世界经济，２００５，（１） 吴旬．土地价格、地方竞争与失灵［Ｊ］．中国土地科学，２（Ｘ）４，（２）． 徐斌．财政联邦主义理论与地方竞争 一个综述［Ｊ］．当代财经，２００３，（１２）． （本文责任编辑６８ 王云川）
