２０１３年１Ｏ月 大庆社会科学 Ｏｃｔ．，２０１３ 总第１８０期第５期 ＤａＱｉｎｇ Ｓｏｃｉａｌ Ｓｃｉｅｎｃｅｓ Ｓｅｒｉａｌ Ｎｏ．１８０ Ｎｏ．５ ・金融窗口・ 张月军 （辽宁朝阳银行新华支行，辽宁朝阳１２２０００） ［摘要Ｎｔ设新型农村金融机构，是中国农村金融改革和发展的重要组成部分。朝阳村镇银行的设立，对增加朝阳农 村金融供给、促进农村金融市场竞争多元化、支持农村经济社会发展已经产生了积极的作用。但是作为新生事物，朝阳村 镇银行的发展不可避免地遇到各种制约因素，应该从加强风险管控、加大金融创新等方面积极寻求有效的解决办法，以促 进村镇银行的可持续发展。 ［关键词］村镇银行；风险；挑战；朝阳市 ［中图分类号］Ｆ８３０．３［文献标志码】Ａ ［文章编号］１００２—２３４１（２０１３）０５—０１２１—０２ 作为金融领域的一个新生事物，村镇银行是经中国银 的融资需求特征，更能灵活有效地支持“三农”。朝阳村镇银 监会批准，由金融机构、非金融机构企业法人、自然人出资， 行的成立，不仅可以解决朝阳地区现有银行业金融供给不 在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展 足、竞争不充分、金融服务缺位等问题，而且可以形成投资 提供金融服务的银行业金融机构。在党的大力 多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村 支持下，在中国银监会的强力推动下，自２００９年以来，村镇 金融服务体系。对于解决“三农”资金投入量有限、资金 银行如雨后春笋般迅速成长。截至２０１３年３月末，全国已 来源渠道狭窄和民间资金介入不够等问题有着积极的促进 组建村镇银行９０３家，其中批准开业８３６家，已开业村镇银 作用，对于改进和加强农村金融服务、支持社会主义新农村 行资产总额达４５４０亿元，其中６４０家实现盈利，占开业机 建设具有十分重要的意义。 构的８０％。由此可见，这几年村镇银行保持了良好发展势 从更深的意义上讲，一方面，成立村镇银行能够进一步 头，目前已成为数量初具规模、布局较为合理、经营日趋稳 规范农村非正规金融市场。由于村镇银行准入门槛的降低， 健、服务渐具特色的机构群体，成为金融服务“三农”和小微 原本处于无状态的民间资本可以通过投资开办村镇银 企业的一支新生力量。 行，被纳入规范的金融系统，这样，非正规金融市场的负面 经中国银监会批准成立、由朝阳银行作为主发起行投 影响会得到明显降低。一是能够规范非正规金融市场的利 资建成的村镇银行已有２家，即朝阳柳城村镇银行和凌源 率，减轻非正规金融设置过高利率给债务人带来的沉重负 天元村镇银行，于２０１０年５月１１日正式开业的朝阳柳城 担；二是能够在法律的有效保护使民间资本纳入正规的金 村镇银行是我市第一家村镇银行，到目前已经正式运营了 融系统，金融产权的保护不再依靠诸如等非法组织 ３年，在它们的发展过程中遇到了哪些问题，如何才能更好 来提供；三是非正规金融市场范围狭小，不能在更大的范围 地促进朝阳村镇银行的发展呢？笔者对此做了一些浅显的 分散和转移风险，村镇银行通过吸纳民间资本可以将风险 分析。 降低到了一个比较正常的水平。另一方面，成立村镇银行能 够进一步促进农村金融市场的多元化。一个有效的农村金 一、朝阳村镇银行设立的现实意义 融市场应该是一个多种机构并存，有序竞争的市场，村镇银 村镇银行作为一种新型金融机构，与其他商业银行相 行的诞生势必会给农村单一的金融市场注入新的生机和活 比，具有决策链条短、反应迅速等特点，能够更快形成贴近 力，在市场竞争过程中，各市场主体都会想方设法提高服务 农村实际的业务流程，更加适应农村微小企业“短、少、急” 质量，其最终结果是农民受益。 ［收稿日期］２０１３—０９—０２ ［作者简介］张月军（１９７２一），女，辽宁朝阳人，主任，主要从事储蓄、会计理论研究。 ・１２卜 二、朝阳村镇银行的发展前景 对于村镇银行的发展，国家给予了充分的支持。 ２００６年１２月，中国银监会发布了《关于调整放宽农村地区 银行业金融机构准入更好支持社会主义新农村建设的 若干意见》，给村镇银行发展创造了良好条件。２００９年３ 月，财政部发布了《关于实行新型农村金融机构定向费用补 贴的通知》，其中规定“对上年贷款平均余额同比增长、上年 末存贷比高于５０％，且达到银监会监管指标要求的村镇银 行，按其上年贷款平均余额的２％给予补贴”。根据《财政部、 国家税务总局关于农村金融有关税收的通知》（财税 （２０１０ ３４号）规定，自２００９年１月１日至２０１３年ｌ２月３１ 日，农村金融机构可享受多项税收优惠：其中之一就是 村镇银行的营业税按照３％的税率执行，比大银行降低２个 百分点（大银行这一税率为５％），这将给村镇银行发展创造 更为有利的环境。同时，商业银行作为村镇银行最大的投资 人，在经营管理和业务发展上有着十分丰富的经验，也会给 村镇银行的发展提供强有力的支持。因此，村镇银行的发展 前景十分看好。 为实现更好更快地发展，朝阳村镇银行制定了发展规 划，从发展战略、经营机制、市场营销等方面，明确了工作方 向和重点。其总体发展战略是以支持朝阳地区的农村经济 为基础点，把种植水稻、蔬菜和水果的农户作为目标客户， 发展特色精品养殖业，推进农产品深加工产业的发展，在风 险可控的情况下，实现多方的共赢。目前，朝阳村镇银行已 经建立了较为完善的业务拓展、内部控制、合规管理、激励 约束等各种经营管理机制。虽然成立时间不长，但朝阳村镇 银行的各项业务已经开始起步，并呈现出了良好的发展态 势。 三、朝阳村镇银行面临的风险 从目前来看，朝阳村镇银行面临的风险主要来自三个 方面。 其一，补充资本任重道远。朝阳柳城村镇银行注册资本 金只有４０００万元，凌源天元村镇银行的注册资本金只有 ３０００万元，还不能完全满足当地农村生产、生活发展的需 求，随着资产业务的发展，增资扩股压力将会越来越大。 其二，筹集资金困难重重。首先，村镇银行面向广大的 农村贫困地区，由于这些地区受地域自然条件和开放程度 等，居民收入水平不高，农民和乡镇企业闲置资金有 限，客观上制约了村镇银行储蓄存款的增长。其次，村镇银 行成立的时间较短，农村居民对其缺乏了解，与国有商业银 行、邮政储蓄银行、农村信用社相比，农村居民对村镇银行 的认可程度大打折扣。再次，村镇银行网点少，现代化手段 缺乏，缺乏对绝大多数农村居民的吸引力。 其三，潜在风险不容忽视。村镇银行是“草根银行”，是 ・１２２・ “穷人的银行”，其信贷支持的主要对象为弱势产业和弱势 群体，农业和农民对自然条件的依赖性很强，抵御自然灾害 的能力较弱，在农业保险体系不健全的情况下，村镇银行的 信贷资金存在严重的风险隐患。改革开放以来，为支持“三 农”经济的发展，国家出台了一系列惠农，农民得到了 很多实惠，因而也使一些农民对产生了很强的依赖心 理，凡是国家在涉农方面的举动都被认为是对农民的 “救助”。以村镇银行来说，他们认为在村镇银行获得了贷款 就等于在财政部门拿到了补贴，可不用考虑归还；加之村镇 银行发放的贷款多以信用贷款为主，极易形成信贷的道德 风险。在朝阳经济欠发达的农村地区，金融生态环境还有不 尽如人意之处。一些借款户信用意识、法律意识淡漠，欠账 不还，签字不认，逃、废、赖债之风不同程度存在，信贷资金 安全面临很大挑战。相对农业银行、农村信用社等农村金融 机构，村镇银行内控和安防能力相对薄弱，这些潜在的金融 风险，应引起村镇银行的高度重视。 四、促进朝阳村镇银行发展的建议 首先，要提高金融服务的科技手段。科技是第一生产 力，科技手段是提高银行业金融机构创新能力和综合竞争 能力的重要基础和保障。村镇银行要高度重视科技信息建 设，依靠先进的ＩＴ技术建立一个安全稳定的经营管理系 统，为各项业务的发展和创新提供支撑。要更好地加快技术 创新来提升金融机构控制风险和金融创新的能力，从而不 断提高村镇银行在银行业中的综合竞争能力。 其次，要加强贷款风险的控制管理。对贷款业务的风险 管理要实行主责任人和经办责任人制度，实行风险抵押金 制度。贷款发放和使用应遵循《商业银行法》《票据法》《担保 法》《贷款通则》及贷款作业指导书等有关规定，要符合银行 经营的安全性、流动性和效益性原则。农业加工项目贷款， 对借款人要建立统一规范的信用登记评定制度，实行统一 授信制度。要建立贷后检查制度并严格执行。要建立不良贷 款质量监管制度，对不良贷款进行分类登记、考核和催收。 第三，要加大金融产品的创新力度。要根据“三农”金融 需求，把握好创新的重点和突破口。着力扩大农户小额贷款 投放，积极发展农村小额信用贷款和农户联保贷款，开发多 样化的小额信贷产品，努力满足农民多元化的信贷需求。 第四，要加大村镇银行的宣传力度。要主动采取多种形 式广泛宣传村镇银行的性质、经营方式、服务对象和产品 等，提高社会认知度。要通过加大支农力度，提升服务质量， 来塑造村镇银行的良好形象，赢取广大群众的信任和支持， 提高社会公信力。 实践表明，朝阳村镇银行具有旺盛的生命力，在广阔的 农村金融市场上大有可为，在朝阳地区的农村经济中必将 扮演越来越重要的角色。 ［责任编辑：宋洪德］
