项目评审报告
项目经理A : 项目经理B:
签 发 人:
金融投资担保
2008年11月07日
声明和保证
本人在此声明和保证：此评审报告按照市金融联担保投资的要求，并根据担保申请人提供的和本人收集的材料，经本人调查、核实和分析后完成。本人对担保申请人的法律地位，以及本报告所涉及的数据和资料的真实性、完整性和准确性负责。
项目经理A：
项目经理B：
2008年11月07日
评审报告简介
一、项目基本情况
公司名称：测试 成立时间：2000-01-01 注册地址：中路 注册资本：500.00万元 主导产品（或主营业务）：
技术创新情况：■高新技术企业 □高新技术项目 ■民营科技企业 □软件开发企业 □非高科技企业 □其他 资信评分系统评分情况:
定量 45.00 综合结论：
申请担保金额：100.00 万元 申请担保期限：24月
申请贷款银行：中国建设银行分行(中国建设银行市分行市南区第二支行) 申请担保贷款用途： 二、基本财务数据
单位：万元 项 目 总资产 净资产 销售额 利润总额 2006年 809.35 223.1 2007年12月 840.14 110 134.25 34.03 定性 83.00 综合评分 56.40
三、安全保证措施
四、评审意见
A角：
（签名） 年 月 日
B角：
（签名） 年 月
一、项目基本情况 1.1企业名称
测试 1.2企业概况 企业法人营业执照：1212
营业期限：自2000年01月01日至 2007年01月07日注册地址：市南区 中路
注册资本：500.00 万元 实收资本：0 万元 其中现金到位：0万元 无形资产：0万元 法定代表人：as 国籍：中国 ：
贷款卡：12121
企业法人代码证：1212 企业资信等级：AA 评定单位：asw
日
企业性质：有限责任公司（国有独资） 技术创新情况：高新技术企业;民营科技企业;
人员素质：员工总数600人，其中：大专330人，本科200人，硕士10 人，博士10人。
出口创汇情况： 年创汇 万美元； 年 月至 月共创汇 万美元。
经营情况：
2006 年销售额： 万元 利润总额： 万元 ; 2007 年销售额：125万元 利润总额：34万元;
___年计划销售额 ： 万元 利润总额： 万元; 截止 2008 年 11 月已完成销售额： 万元 利润总额： 万元;
经营围：
主导产品（或主业）： 分支机构：
关联企业（含长期投资项目）： 股权结构（股东简介见附录）：
1.3企业沿革（包括企业近三年主营业务、股权、注册资本等企业基本情况的变动及变动原因简述；近三年主要业绩及大事记等）
1.4企业的发展方向、发展战略
1.5企业获得技术和其他证书
二、企业管理分析 2.1管理层素质分析（董事长、总经理、财务总监、技术总监及其他对企业发展负有重要责任的人员的基本情况、主要经历和业绩及评价分析等，其中，对董事长、总经理、财务总监的评价分析必须包括信用状况分析。）
2.2高层领导和团队对企业的“忠诚度”分析（结合“三度”测评表中评分情况进行说明）
2.3管理现状评价（对部组织架构、决策程序、人事管理、财务管理、激励机制、管理薄弱环节等作简要分析说明） 2.4其他
三、产品市场及行业分析
3．1企业产品及制造方式介绍（主要介绍企业产品种类、产品用途，属自主生产或是委托加工或其他形式）
3．2企业生产状况（主要说明企业生产设备状况，生产管理基本模式和产能状况）
3．3产品技术状况（主要说明产品技术来源，技术的先进性表现，
生产工艺先进性，技术人员构成，有无产品的技术研发机构等） 3．4市场需求及产品发展前景（包括产品的市场占有率，市场发展空间，市场需求状况等，以及企业研究开发成果，新产品生产能力，安全生产状况，环保问题等）
3．5产品所在行业分析（行业发展趋势，进入该行业的、基本条件，行业的周期分析及预测）
3．6产品竞争分析（包括企业的主要竞争对手的说明，该企业所在的行业地位，质量管理体系实施情况，企业的主要竞争优势表现） 3．7营销策略（主要说明本企业在产品的销售体系的建立、价格的确立、售后服务模式等方面所采取的措施）
3．8主要客户群体分析（说明企业的前十大供应及销售商的情况，分析客户变动原因对企业的影响力。） 3.3企业研究与开发成果
四、企业资信状况 4.1开户行及主要结算行信用情况（、近期月均存款余额、银行评价等）
4.2贷款记录
4.3对外担保记录
4.4诉讼记录
4.5纳税记录（性减免税视同纳税）
4.6资信评分系统评分情况 定量 45.00 定性 83.00 综合评分 56.40 对指标，对评分结果进行详细的说明， 4.7信用用记录
4.8人民银行公布黑记录
4.9企业诚信度评价：（主要根据“三度”测评表中在银行税务和客户之间的“诚信度”分析，对评分指标进行说明）
五、财务分析 5.1资产及负债、所有者权益核实与说明
A、简式比较报表（报表项目可根据各企业具体情况调整，列示主要项目）。
资产负债表：（请从评审报告Excel文件中复制资产负债表过来）
单位：万元
年份 科目 流动资产 货币资金 短期投资 应收帐款 预付帐款 其他应收款 存货 长期投资 固定资产净值 总资产 实收资本 负债及所有者权益
年份 科目 流动负债 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 其他应付款 长期负债 长期借款 总负债 未分配利润 资本公积 所有者权益
损益表：（请从评审报告Excel文件中复制损益表过来）
单位：万元
年份 科目 营业收入 销售毛利 营业费用 营业利润 投资收益 利润总额 所得税 净利润
B、资产及负债、所有者权益核实与说明（为核实企业财务数据的真实性，应对企业提供的财务数据进行抽样检查，进行帐表、帐帐、帐证、帐实检查，特别关注金额较大的、重要的及年度变化较大的经济事项。对企业短期借款、应付票据等明细情况应列表加以说明。）： 该公司现有银行借款如下：
银 行 金额（万元） 到期日 担保单位或抵押 合计 该公司开具的银行承兑汇票如下：
银 行 合计 额度（万元） 开具金额（万元） 担保单位或抵押
C、或有负债核实与说明（如，各种赔款、诉讼未决事项及对外担保等责任引起的负债的核实与说明。有关情况在附录中加以简要说明。）
5.2财务分析：（请从评审报告Excel文件中复制财务分析表过来）
单位：元 序号 项 目 前年 年 去年 年 变化 [+ -]% 今年 年 月 1 总资产 2 营运资金 3 净资产 4 资产负债率 偿债能力 5 流动比率 6 速动比率 7 长期资产适宜率 8 齿轮比率 9 或有负债比率 10 贷款按期偿还率 11 年营业收入 12 销售利润率 经营能力 13 应收帐款周转率(次) 14 存货周转率(次) 15 净资产回报率 16 利息保障倍数 17 净资产增长率 成长能力 18 销售收入增长率 19 利润增长率 20 利润增长额
A、偿债能力分析（分析偿债能力时，不要忽略未在报表中反映的或有负债，如，各种赔款、诉讼未决事项及对外担保等责任引起的负债。）：
B、经营能力分析 营运能力分析：
获利能力分析（分析时，注意剔除企业非正常经济业务带来的收益，应着重分析企业的主营业务的获利能力。）：
C、成长能力分析（分析时，应区分企业增长是由于经营管理水平的提高带来的，还是由于外部经济环境变化或其他原因而产生的。）：
5.3销售收入分析（核实销售收入真实情况、涉及销售收入的其他重要情况说明等）
5.4现金流量分析
A、企业现金流量历史状况及规律性分析（通过下表中数据的对比，分析企业前几年现金流量及经营、投资、筹资现金流量变化的规律性及变化原因，特别是经营活动现金流量变化规律性及变化原因。另外，结合销售回款的抽查结果等，分析企业在一个经营周期经营活动产生的现金流入的规律性。）
单位：万元
项 目 经营活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 融资活动产生的现金流量 合 计 年 流入量 流出量 净额 流入量 年 流出量 净额
B、企业现金流量预测(着重分析企业经营活动产生现金流量的可能性、均衡性及稳定性。)
C、企业现金流量有关指标分析
序号 项 目 前年 年 去年 年 变化 [+ -]% 1 2 3 4 5 6 经营活动产生的现金流入量/流动负债 经营活动产生的现金流入量/负债总额 经营活动产生的现金流入量/主营业务收入 经营活动产生的现金流量净额/流动负债 经营活动产生的现金流量净额/负债总额 经营活动产生的现金流量净额/主营业务收入
财务分析综合结论： .
六、风险性分析 6.1风险分析及对策 6.2技术风险分析及对策 6.3经营管理风险分析及对策 6.4市场风险分析及对策 6.5财务风险分析及对策
6.6主要经营管理者道德风险、对关键人员依赖风险分析及对策
七、融资可行性分析
7.1资金需求分析及本次申请贷款用途
7.2偿贷及付息资金来源分析（还款资金来源及可靠性分析。）
7.7其他需要说明的问题
八、安全保证措施
反担保措施包括：房地产、机器设备等抵押；股票、出口退税等监管；存单、专利等质押；自然人保证；企业保证等。详述如下： 8.1房产抵押反担保： 单位：元
房地产证号 权利人 合 计 地址 面积（平方米） 建成日期 原值 评估值 担保额
8.2机器设备抵押反担保： 单位：元 设备名称 型号规格 合 计 数量 购置年月 生产厂家 原值 净值 担保额
8.3股票监管
（应提供股票、委托的证券公司名称、股票名称、数量、市值等情况。） 8.4专利质押
（应提供专利名称、专利号、评估价值等信息。） 8.5自然人保证
必须提供自然人资产清单，清单容提示如下：
房地产：包括及其他地区的房地产。应提供房地产证号、名称、所在地、购置价值、购置日期、目前使用状况等情况。
汽车：应提供汽车类型、购置价值、购置日期、汽车牌号、目前使用状况等情况。
股票：包括、及的股票。应提供股票、委托的证券公司名称、股票名称、数量、市值等情况。
股权：包括所有投资企业的股权。应提供所投资企业的名称、股权比例、注册资本、净资产等情况。
专利：应提交专利名称、专利号、评估价值等情况。
存款：包括各种币种的存款。应提交存款银行、金额、等情况。 （注：以上财产如是共有财产，应提供共有人、性别、年龄、身份资料、住所等情况。）
8.6企业保证反担保
反担保保证人（全称）： 1 企业法人营业执照：1
营业期限：自2008年11月07日至2008年11月07日 注册地址：市南区
注册资本： 万元 实收资本： 万元 其中现金到位： 万元 无形资产： 万元 法定代表人： 国籍：中国 ： 贷款卡： 企业法人代码证：1 企业资信等级： 企业性质： 技术创新情况： 股权结构：
公司现有借款记录：
银 行 合计 金额（万元） 时间 担保
公司现有担保记录：
银 行 合计 金额（万元） 时间 被担保单位 与担保申请人关系： 有产权关系（上级） ■有产权关系（上级） □有产权关系（下级） □无产权关系 □其他 反担保保证人管理、经营、资信情况：
保证企业资产负债表：（请从评审报告Excel文件中复制保证企业资产负债表过来）
单位：万元
年份 科目 流动资产 货币资金 短期投资 应收帐款 预付帐款 其他应收款 存货 长期投资 固定资产净值 总资产 实收资本 负债及所有者权益 年份 科目 流动负债 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 其他应付款 长期负债 长期借款 总负债 未分配利润 资本公积 所有者权益 保证企业损益表：（请从评审报告Excel文件中复保证企业损益表过来）
单位：万元
年份 科目 营业收入 销售毛利 营业费用 营业利润 投资收益 利润总额 所得税 净利润
保证企业财务分析：（请从评审报告Excel文件中复制保证企业财务分析表过来）
单位：万元 序号 项 目 前年 年 去年 年 变化 [+ -]% 今年 年 月 1 总资产 2 营运资金 3 净资产 4 资产负债率 偿债能力 5 流动比率 6 速动比率 7 长期资产适宜率 8 齿轮比率 9 或有负债比率 10 贷款按期偿还率 11 年营业收入 12 销售利润率 经营能力 13 应收帐款周转率(次) 14 存货周转率(次) 15 净资产回报率 16 利息保障倍数 17 净资产增长率 成长能力 18 销售收入增长率 19 利润增长率 20 利润增长额
A、偿债能力分析： B、经营能力分析： 营运能力分析： 获利能力分析：
C、成长能力分析： 财务结论：
九、项目评审结论
9.1影响决策的特别提示
技术方面 □专业性很强 □填补国空白 □国际先进
销售方面 □独家销售市场旺销 □质量好成本低价格有竞争能力 □订单合同饱满稳定
资产方面 □存量充足产权清晰 □评估价值很高变现能力很强 □资产经营效益很高
人才方面 □国际国知名专家 □资本运作能力很强 □市场运营能力很强
管理方面 □企业发展战略明确 □企业文化独特 □激励和约束机制到位 □财务管理很规
□财务管理较为规
方面 □国家重点扶植 □国家急需 □社会效益贡献很大 其 他 □无逾期债务记录□无不良纳税记录□无不良商业行为记录
□现金流量与偿债能力周期性协调 □属于出口创汇企业 □可以纳入合作区的合作围 □
9.2评审意见
A角：
（签名） 年 月 日 B角：
（签名） 年 月 日
附录1、财务指数分析表 附录2、评分测评表
附录3、对项目评审过程中提出的重要问题的补充说明
附录4、
风险度总评表
企业名称：测试
反担保企业或抵押品名称：1
基本风险度评价：担保风险度为0.54，等于小于0.60，属于中度风险类型 变换系数 0.83 基础系数 50.00% 过度系数 130.00% 币别 担保风险度 人民0.54 币 [AAA信用等级[1－3年（不含 企业反担保] 3年）] 注：风险度=变换系数×基础系数×过度系数
变换系数=1.25-0.0075×资信评价总分 基础系数=反映保证措施的强弱 过度系数=根据资金使用年限划分
