附件11.2:
贷前调查报告模板
一、申请的授信业务基本情况
简要说明该笔授信业务的种类，币种、额度、期限、授信的担保方式，还款方式、涉及的有关当事人关系等。
二、申请授信用途
简要说明申请人申请授信的目的：贷款业务要说明是季节性、临时性需求，还是正常经营中的经营性占用；银行承兑汇票业务应对商品交易情况进行说明；保函业务应对标的项目进行说明。
三、授信申请人基本情况 1、授信申请人背景资料
调查内容：授信申请人的基本情况，包括授信申请人所有制性质、注册资本及变动、所有权结构、及股东持股情况；授信申请人的主营业务、所属行业及其行业地位。
评价：授信申请人产权构成是否清晰、主营业务是否突出、企业规模大小、有无知名品牌、所处发展阶段。
2、授信申请人组织结构图及其主要管理层的综合素质 调查内容：组织结构图及内部关系、主要管理层的从业经历及技术水平、员工情况
评价：主要管理层的综合素质、业界信誉、在经营过程中的诚信
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意识等信用状况（了解途径：个人征信系统查询、企业上下游客户、与客户初次面谈）。
3、客户的经营情况分析
调查内容：简要介绍授信申请人经营状况，包括：主要产品及产量；经营区域、原材料（商品）采购地域、主要供应商及年供货量、主要结算方式；销售区域的网络分布及收款方式，主要的销售商及年销量；是否有进出口权，如果有，进出口额有多大；主要产品的生产能力、实际产量和品牌，以及各产品在产品系列中销售所占的比例或主要商品的进销量、进销额以及各种产品在经销的商品系中所占的比重；从供应状况、采购渠道、付款方式、价格等存在的优势或特点进行分析供应渠道总体评价：从市场需求状况、销售方式、收款条件等存在的优势或特点进行分析销售网络总体评价；近两年来授信申请人主要产品的产销率、销售收入增长率、销售利润增长率、市场占有率、出口创汇能力。如为续授信的，则应对授信前后的经营情况进行同比，重点分析授信前后发生的变化。
（1） 主营业务产品情况表
主要产品 名 称 年产量（年销量） 营业收入 营业成本 2007年 较上年增减 营业利润率（%） 2007年 较上年增减 占比 2007年 较上年增减 2007年 较上年增减 评价：从产品的产量、销售额、市场份额等方面分析申请人所经营产
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品的规模，在国内、地区同行业中所处的地位。
（2） 主要供货商（上游客户）情况表
主要供货商名称（前三名） 供应产品 年供应量 主要结算方式（全额打款提货、比例％ 预付部分款货到验收再结清等） 全额打款提货 90 重庆东风渝安汽车销售有限公司 东风裕隆汽车销售有限公司 东风微型客车 卡车 评价：从供货来源、供货渠道分析企业是否具有本地资源优势，在材料采购中是否有价格优势，产品供应是否充足，产品目前的价格走势等。
（3） 主要销售商（下游客户）情况表
主要销售商名称（前三名） 用户 销售产品 年销货量 主要结算方式（款到发货、预收先发货再结算等） 现款 比例％ 100 评价：分析产品的市场供求状况，是否建立了稳定的销售网络、产品的市场占有情况、授信申请人产品（商品）市场竞争力、生产能力利用率、对客户的依赖程度等。
（4）是否涉及兼并、合资、分立、重大诉讼、破产等重大事项； 无
（5）对外投资情况，包括被投资企业名称、投资额及占比、出
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资方式等。
4、行业及行业风险分析
调查内容：授信申请人所属行业目前状况（是否符合国家）、主要原材料或产品（商品）的价格走势、市场占比、规模实力、技术力量、行业进入障碍、同业竞争等进行说明，以及企业未来的发展规划及落实措施。
评价：企业的产品优劣势、产品价格变动对企业的影响、分析企业的产品生命周期（投入期、成长期、成熟期和衰退期）、行业发展前景（受国家及国际市场变化的影响）。
5、集团企业或关联公司的情况
调查内容：集团企业或关联企业的主导产品、管理模式、经营情况（采购、生产、销售）、融资模式、与申请人的组织关系、关联公司在我行授信融资状况。
评价：关联企业与申请人之间有无资金占用情况、关联交易对申请人经营的影响等。
6、资信状况
调查内容：截止本次申请授信前一个月，授信申请人在开户银行及其他银行融资、我行现有授信在企业整体银行负债中的比例、为其他企业提供担保状况以及或有负债情况。
融资情况明细表（他行、我行） 金融机构 深发 光大
业务品种 综合授信 综合授信 金额 5000万 800万 4
币种 人民币 人民币 担保方式 合格证质押 合格证质押 广发 合 计 综合授信 3000万 8800万 人民币 合格证质押
对外担保情况 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 是否为关联方担保 / / 合 计 / / / / / / / / / / / / 担保总额占净资产的比例（%）： 评价：与人行征信系统数据（贷款卡查询）进行对比，说明差异原因及有无逾期或欠息等不良记录；分析申请人的或有负债可能产生的损失；分析他行或我行授信前后申请人经营情况发生的变化（负债变化、主营业务变化、运营资金变化和经营规模变化及其原因）、反映贷后检查中存在的主要问题。
经多方面了解核实，该公司银行信誉良好，在银行融资无垫款，无逾期，无欠息等不良情况出现。
四、财务状况
1、列表说明授信申请人近三年（新成立企业除外）及近月财务状况（属于集团合并报表要列明合并报表数据和单列报表数据），分析财务状况及其变化的主要原因，尤其要说明主要财务指标及主要科目异常变化的情况和原因（会计报表附注中所涉及的重大事项在相应的科目中反映）。
该公司近三年、最近一期和去年同期的财务数据摘要见下表：
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总体财务分析表 单位：万元
项 目 一、资产总额 1、流动资产 2006年 2007年 2008年 8345 5984 7191 7729 5152 6132 16 2728 0 117 486 263 986 2336 0 196 0 832 0 2495 0 59 0 1059 0 1456 1456 290 1110 0 12 0 0 1400 较2007年 2009年 较上年 合 并 核查调增长% 9月 同期增长% 报 表 整后数据 20.17 19.02 274.90 6.81 0 -69.9 2548.78 0 0 27.28 211.78 211.78 0 0 0 3.95 0 0 4.81 230.36 货币资金 存货 应收票据 应收账款净额 其他应收款 41 1086 2、长期投资合计 0 3、固定资产净值 656 4、无形资产 二、负债总额 1、流动负债 0 3171 467 3171 467 1175 0 1786 336 0 0 0 0 0 0 银行借款 应付票据 应付账款 其他应付款 2、长期负债 0 长期借款 0 三、所有者权益 3、银行融资合计 2961 336 316.67 5214 5517 5735 实收资本（股本） 1200 1200 1200 资本公积 0 0 0 未分配利润 3610 3844 4029 四、主营业务收入净 17076 17871 10233 额 五、主营业务利润 762 六、投资收益 七、利润总额 八、现金净流量 0 422 135 931 0 324 816 0 290 -42.74 -12.35 0 -10.49 119.41 -50.42 761.62 -82.27 121.23 -1401 272 经营现金流入量 166 20805 10315 经营现金净流量 57 99 853 投资现金净流量 0 -220 -401 筹资现金净流量 78 -1281 272 附注：属下列情况之一的，须对相关科目进行核查调整，并对调整后的财务数据进行相关财务分析：
（1） 无论申请人提供的财务报表是否经过审计，对报表数据与实际情况差异较大的科
目，经信贷员核实后，将调整后的财务数据填列在核查调整后数据栏；
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（2） 申请人有多家关联企业（申请人为民营企业，且其实际经营者均为同一经营班子），
但无法提供合并报表的，信贷员须手工合并报表，并把合并后的数据填列在合并报表栏。
★ 货币资金 本年9月金额 其中 普通银行存款 保证金存款 已质押的存单
★ 应收帐款
年 份 上年同期 上年末 本年9月 帐龄 金额 主要欠款人 金额 59 3年以上 / 提取坏帐准备金额（按帐龄提取） 增减变化主要原因 1年以内（含1年） 2年以内（含2年） 3年以内（含3年） 59 金额 / 欠款时间（天） / 欠款原因 分析：通过比较本年应收帐款与上年末、上年同期的增减变化，根据销售收入的增长幅度分析是否属于合理占用范围，从应收帐款的增减情况分析产品市场的变化。 ★ 预付帐款 年 份 上年同期 上年末 本年9月 金额 1416 增减变化主要原因
★ 其他应收款 年 份 上年同期 上年末 本年9月 帐龄 金额 金额 1086 1年以内（含1年） 2年以内（含2年） 3年以内（含3年） 3年以上 增减变化主要原因 7
前五名债务人 （金额最大） 金额 1086 欠款时间 与债权人关系 / / 欠款原因或资金用途 / 提取坏帐准备金额 分析：是否存在关联企业融资、变相长期投资；是否隐藏企业无法摊消的费用，形成潜在亏损。 ★ 存货 年份 上年同期 上年末 本年9月 帐面主要存货 汽车 存货实际 与帐面差额原因 近期有无作质押 无 金额 2495 价值 （万元） 2495 数量 实际主要存货 汽车 价值 （万元） 2495 数量 原材料年消耗（吨） 增减变化主要原因 □有 □无（如有，说明质押的种类、金额） 分析：企业存货占用是否属于合理范围；是否有存货积压现象。
★ 无形资产及递延资产 年份 上年同期 上年末 本年X月 主要内容 金额 / / / 帐面价值 取得时金额 取得方式 摊销年限 抵押给哪家银行及金额 增减变化主要原因 其他需要说明的问题： ★ 短期借款 年份 上年同期 上年末 本年9月 金额 290 增减变化主要原因 分析：与贷款卡查询记录核对，分析银行负债的真实性，是否有不良信用记录；结合流动资产与销售规模，分析是否存在短借长用的现象。
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★ 应付票据 年份 上年同期 上年末 本年9月 金额 1110 保证金 增减变化主要原因 挂在帐外金额及原因
★ 应付帐款 年份 上年同期 上年末 本年X月 帐龄 金额 主要债权人 金额 / / / 一年以内 金额 一至二年 欠款时间 二至三年 欠款原因 三年以上 增减变化主要原因 ★ 其他应付款 年份 上年同期 上年末 本年9月 帐龄 金额 主要债权人 12 金额 欠款时间 金额 12 一年以内 一至二年 / 与债务人关系 二至三年 / 欠款原因 三年以上 / 增减变化主要原因 ★ 销售额、净利润增减变动情况及原因 年份 前年末 上年末 上年同期 本年9月 年份 前年末
销售额 17871 10233 净利润 275 9
增减变化主要原因 增减变化主要原因 上年末 上年同期 本年9月 218 2、对财务报表主要指标进行比较分析（主要包含前年、去年、当期的净资产收益率、销售利润率、应收账款周转率、存货周转率、资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、销售收入增长率以及现金流量等指标），预测未来现金流量。作为流动性较强，融资授信期限较短的信贷业务要侧重流动性和现金流量分析。
该公司近三年、最近一期的偿债能力指标见下表：
偿债能力分析指标
项目 流动比率% 速动比率% 存货周转率（次） 2006年 2007年 2008年 2009年 行业平均值 9月 短期偿债能力 应收账款周转率（次） 流动资产周转率（次） 经营活动现金流入量/销售收入 经营活动现金净流量与债务总额比 销售收入增长率 资产负债率%
长期偿债能力 全部资本化比率% 成本费用利润率% 销售利润率% 10
总资产报酬率% 净资产收益率% 总资产周转率（次） 已获利息倍数 总债务/EBITDA 总资产增长率 净资产增长率 3、经营活动现金流量、投资活动现金流量、筹资活动现金流量比较分析。当期报表3个月以内，以上年与前年比较分析为主；当期报表3个月以上，以今年当期与上年同期比较分析为主。分析主要包括：应收帐款和存货变动对经营现金流量的影响；固定资产投入对生产能力和技术提高的影响，投资活动现金流量的构成和变动；企业现有的融资机构、金额和融资条件，今后的筹资计划等。
4、评价企业财务结构的合理性、稳定性及变动趋势；评价企业盈利能力、偿债能力及发展趋势；评价现金流量状况及变动趋势；评价过去几年对长期负债、短期负债偿付情况；评价新增债务对企业生产经营的影响；判断企业偿还债务能力，包括偿债资金来源、数量、可靠性；根据上述评价和分析，对企业财务状况作出一个总体评价。
六、授信额度需求的合理性分析和第一还款来源分析
根据授信申请人生产规模、经营特点、经营计划和流动资产周转期，测算其正常、合理的资金需求（特别是生产经营性企业），分析现有流动资金的来源构成。分析授信申请人资金需求因何增加，该笔
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授信额度使用后是否超过授信申请人合理支付能力，能否满足授信申请人正常营运需要。授信申请人资金营运有无季节性，对短期融资的季节性需求等。
第一还款来源：结合财务因素分析，说明第一还款来源保障程度。
七、监管方、供货方分析
对商品贸易融资的客户，信贷员需根据供货方提供的详细资料（详见附件11.1），对供货方概况、生产能力、现生产情况、供货渠道等情况进行说明，以货物质押的，需简要说明监管方实力、管理水平、管理模式等情况，分析该笔业务监管方式是否能有效控制货物监管风险。
八、担保评价
简要说明授信所采取的担保方式。（1）采用信用方式的，重点说明此方式的理由；（2）采用第三方连带责任保证方式的，重点分析保证人的保证资格、保证人的保证意愿、在我行的授信状况、资信状况、担保代偿能力及对其他企业现有的有效担保情况、贷款卡查询是否存在不良负债信息；（3）采用抵（质）押方式的，须说明评估机构的评估情况是否与实际情况一致，重点分析抵（质）押物的种类、权属、价值、变现能力、可控性、抵质押率，分析抵（质）押物评估是否合理、抵（质）押物价值是否能覆盖风险额度，敞口部分有什么保障措施。
九、合作效益分析
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给我行带来的存款（日均存款量、保证金存款）、贷款和中间收入，以及潜在的合作效益。
十、风险与防范
简要分析授信业务可能存在的、行业、市场、经营、财务风险及相应的风险防范措施。包括授信申请人在生产经营过程中存在的行业、市场（如市场萎缩、产品价格下降）、经营（如原材料价格上涨、经营成本增加、企业经营不善）、财务（如企业现金流急剧下降）等风险，是否申请人的或有负债风险，是否与保证人之间是否有互保现象，是否引起管理层的重视，已经采取或准备采取的措施及效果；尚存在风险及拟采取的措施；针对授信实施后的主要风险因素，我行拟采取降低或规避风险的措施。
十一、调查意见
通过对客户财务、非财务情况的分析，对其偿债能力、发展前景作出合理判断，提出授信调查意见，包括：要说明授信的主要原因和依据；同意的授信额度、期限、利率，同时提出授信应落实的前提条件、贷中或交票中需要落实的条件、贷后要求等。
本项目调查人员承诺对本调查报告所描述内容及数字的真实性、准确性负责。
主办人（签字）： 协办人（签字）：
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